公告日期：2026-03-31

华泰紫金苏州恒泰租赁住房封闭式基础设施证券投资基金

自 2025 年 4 月 25 日 (基金合同生效日) 至 2025 年 12 月 31 日止期间

财务报表及审计报告

KPMG Huazhen LLP 毕马威华振会计师事务所

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审计报告

毕马威华振审字第 2603465 号
华泰紫金苏州恒泰租赁住房封闭式基础设施证券投资基金全体基金份额持有人：

一、审计意见

我们审计了后附的华泰紫金苏州恒泰租赁住房封闭式基础设施证券投资基金 (以下简称“华
泰苏州恒泰租赁住房 REIT”) 财务报表，包括 2025 年 12 月 31 日的合并及个别资产负债表，自
2025 年 4 月 25 日 (基金合同生效日) 至 2025 年 12 月 31 日止期间的合并及个别利润表、合并
及个别现金流量表、合并及个别所有者权益 (基金净值) 变动表以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照中华人民共和国财政部颁布的企业会计准 则、《资产管理产品相关会计处理规定》 (以下合称“企业会计准则”) 及在财务报表附注 11.5.2 中所列示的中国证券监督管理委员会 (以下简称“中国证监会”) 和中国证券投资基金业协会发布
的有关基金行业实务操作的规定编制，公允反映了华泰苏州恒泰租赁住房 REIT 2025 年 12 月
31 日的合并及个别财务状况，自 2025 年 4 月 25 日 (基金合同生效日) 至 2025 年 12 月 31 日
止期间的合并及个别经营成果、合并及个别现金流量及合并及个别所有者权益变动情况。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则 (以下简称“审计准则”) 的规定执行了审计工作。审计报
告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国 注册会计师职业道德守则和《中国注册会计师独立性准则第 1 号——财务报表审计和审阅业务 对独立性的要求》中适用于公众利益实体财务报表审计业务的独立性要求，我们独立于华泰苏 州恒泰租赁住房 REIT，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是 充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

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KPMG Huazhen LLP, a People's Republic of China 毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙) — 中国合伙制会计

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