公告日期：2021-02-19

上投摩根基金管理有限公司
关于修改公司旗下部分基金基金合同及托管协议的公告
根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理
办法》 等法律法规的规定以及相关基金的基金合同的有关约定，经与相关基金的
基金托管人协商一致， 上投摩根基金管理有限公司（以下简称“本公司”） 决定
按照中国证监会于 2018 年 6 月 6 日颁布并实施的《存托凭证发行与交易管理办
法（试行）》以及中国证监会于 2020 年 7 月 10 日颁布、同年 8 月 1 日实施的《公
开募集证券投资基金侧袋机制指引（试行）》和相关基金的基金合同的有关规定，
就旗下部分基金参与存托凭证投资、引入侧袋机制事宜修改基金合同， 并相应修
改托管协议的相关内容,现将相关修改事项公告如下：
一、本次修订基金范围
本次修订涉及基金管理人旗下 20 只公开募集证券投资基金， 具体涉及的基
金名称及修改事项详见本公告附表。
二、本次修订的主要内容
（一）针对基金参与存托凭证投资的修订
针对基金参与存托凭证投资的修订具体涉及基金合同中的前言、基金的投资、
基金资产估值等章节的内容，具体为:
1、对基金合同的“基金的投资” 部分的修订
（1）明确“投资范围” 中包含存托凭证。以上投摩根双债增利债券型证券
投资基金为例，将“投资范围”修订为：
“本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国债、金融债、央
行票据、企业债、公司债、中期票据、地方政府债、次级债、中小企业私募债、
可转换债券(含分离交易可转债)、短期融资券、资产支持证券、债券回购、银行
存款等固定收益品种、股票(包含中小板、创业板及其他经中国证监会批准上市
的股票)、 存托凭证、 权证等权益类资产以及法律法规或中国证监会允许基金投
资的其他金融工具，但须符合中国证监会相关规定。”
（2）在“投资策略”中增加存托凭证投资策略描述如下：
“存托凭证投资策略
本基金将根据本基金的投资目标和股票投资策略，基于对基础证券投资价
值的深入研究判断，进行存托凭证的投资。 ”
（3）在“投资限制” 中增加存托凭证投资限制描述如下：
“本基金投资存托凭证的比例限制依照境内上市交易的股票执行，并与境
内上市交易的股票合并计算，法律法规或监管机构另有规定的从其规定；”
2、对基金合同“基金资产估值” 部分的修订
（1）在“估值对象” 中增加存托凭证作为估值对象的描述如下：
“基金所拥有的股票、 存托凭证、 权证、债券、银行存款本息、应收款项、
其它投资等资产及负债。”
（2）在“估值方法”中增加存托凭证估值方法描述如下：
“本基金投资存托凭证的估值核算，依照境内上市的股票执行。”
3、在基金合同的“前言” 部分增加投资存托凭证的风险揭示如下：
“本基金的投资范围包括存托凭证，除与其他仅投资于沪深市场股票的基
金所面临的共同风险外，本基金还将面临中国存托凭证价格大幅波动甚至出现
较大亏损的风险，以及与中国存托凭证发行机制相关的风险。”
4、 本基金将在更新的招募说明书中揭示投资存托凭证的风险。
5、托管协议涉及上述内容的条款已一并调整。
（二）针对基金引入侧袋机制的修订
针对基金引入侧袋机制的修订具体涉及基金合同中的前言、释义、基金份额
的申购与赎回、基金合同当事人及权利义务、基金份额持有人大会、基金的投资、
基金资产估值、基金费用与税收、基金的收益与分配、 基金的信息披露等章节的
内容， 具体为:
1、在基金合同中的“前言” 部分中增加对基金管理人启用侧袋机制的说明。
以上投摩根双债增利债券型证券投资基金为例，“前言”部分增加描述如下：
“当本基金持有特定资产且存在或潜在大额赎回申请时，基金管理人履行
相应程序后，可以启用侧袋机制，具体详见基金合同和招募说明书的有关章节。
侧袋机制实施期间，基金管理人将对基金简称进行特殊标识，并不办理侧袋账户
的申购赎回。请基金份额持有人仔细阅读相关内容并关注本基金启用侧袋机制
时的特定风险。”
2、在基金合同的“ 释义” 部分增加“侧袋机制” 和“特定资产” 的释义如
下：
“侧袋机制：指将基金投资组合中的特定资产从原有账户分离至一个专门
账户进行处置清算，目的在于有效隔离并化解风险，确保投资者得到公平对待，
属于流动性风险管理工具。侧袋机制实施期间，原有账户称为主袋账户，专门账
户称为侧袋账户”
“特定资产：包括：（ 1）无可参考的活跃市场价格且采用估值技术仍导致公
允价值存在重大不确定性的资产；（ 2）按摊余成本计量且计提资产减值准备仍导
致资产价值存在重大不确定性的资产；（ 3）其他资产价值存在重大不确定性的资
产”
3、对基金合同的“基金……
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