公告日期：2023-07-13

关于云汉芯城（上海）互联网科技股份有限公司 首次公开发行股票并在创业板上市申请文件的
第二轮审核问询函的回复

保荐人（主承销商）

二零二三年六月

深圳证券交易所：

根据贵所 2023 年 1 月 16 日下发的《关于云汉芯城（上海）互联网科技股
份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市申请文件的第二轮审核问询函》（审核函〔2023〕010033 号）（以下简称“问询函”）的要求，云汉芯城（上海）互联网科技股份有限公司（以下简称“发行人”、“公司”、“云汉芯城”）会同国金证券股份有限公司（以下简称“保荐人”）、上海市通力律师事务所（以下简称“发行人律师”）、容诚会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“申报会计师”），本着勤勉尽责、诚实守信的原则，就问询函所提问题逐条进行了认真核查和讨论，并完成了《关于云汉芯城（上海）互联网科技股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市申请文件的第二轮审核问询函的回复》（以下简称“问询函回复”），同时按照问询函的要求对《云汉芯城（上海）互联网科技股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书（申报稿）》（以下简称“招股说明书”）进行了修订和补充。

如无特殊说明，本问询函回复中简称与招股说明书中简称具有相同含义，涉及对申请文件修改的内容已用楷体加粗标明。

黑体加粗 问询函所列问题

宋体 对问询函所列问题的回复

楷体加粗 涉及修改招股说明书等申请文件的内容

在本问询函回复中，若合计数与各分项数值相加之和在尾数上存在差异，均为四舍五入所致。


目录


目录...... 2
问题 1、关于创业板定位及行业竞争 ...... 3
问题 2、关于业务及合规性 ...... 64
问题 3、关于同行业公司比较 ...... 88
问题 4、关于现金流和偿债能力 ...... 100
问题 5、关于发行人客户 ...... 109
问题 6、关于应收票据 ...... 130
问题 7、关于票据融资 ...... 135
问题 8、关于“芯付通”和预收账款 ...... 138
问题 9、关于结算模式、第三方回款 ...... 145
问题 10、关于中介机构对发行人收入的核查...... 156
问题 11、关于 IT 审计...... 164
问题 12、关于采购和供应商 ...... 188问题 13、关于发行人销售人员数量与发行人收入、客户规模的匹配情况...... 195
问题 14、关于人均薪酬 ...... 200
问题 15、关于研发费用 ......211
问题 16、关于存货 ...... 220
问题 17、关于审计截止日后主要经营情况 ...... 227

问题 1、关于创业板定位及行业竞争

申报材料及审核问询回复显示：

（1）根据行业数据，发行人在“2020 年中国电子元器件分销商 TOP35 营
收排名”中排名第 23 位，在“2021 年度中国本土电子元器件分销商营收排名”中排名第 19 位，公司称其属于电子元器件领域 B2B 领军企业之一。发行人未量化说明其所在市场规模及所占份额。报告期内发行人净利润规模上涨较快。

（2）报告期内公司研发费用分别为 2,390.40 万元、2,354.16 万元、
3,691.58 万元和 3,010.89 万元，占营业收入比例为 2.89%、1.53%、0.96%和1.25%；发行人的研发费用及研发费用率均略低于同行业可比上市公司；截止目前研发人员数量为 118 人，报告期内增长较快。

（3）发行人拥有 11 项发明专利，均为原始取得，发行人核心技术体现在智能识别匹配算法、电子元器件搜索系统及国产替代方案等方面。发行人未量化说明国产替代的产品数量、产生收入及市场影响。

（4）发行人称其创新特征主要体现为利用大数据、人工智能等技术手段实现对电子元器件相关数据资源的高效利用，提升电子元器件流通领域的经营效率。发行人未比较说明其技术在行业内的先进性。

请发行人：

（1）补充说明国内电子元器件分销市场的规模，行业特点及增长点，主要国内竞争对手基本情况及报告期内业绩变动情况，发行人市场排名及市场份额，进一步拓展业务面临的实质困难；结合上述情况，具体说明发行人报告期内净利润上涨幅度较快的合理性，与下游市场需求变动及同行业上市公司业绩变动是否一致，是否具有可持续性；并结合上述内容进一步说明发行人的市场竞争力及成长潜力。

（2）结合同行业企业及发行人的研发人员数量，研……
[点击查看PDF原文]

提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。