#01 万邦达昨日万邦达因为信息披露虚假或严重误导性陈述、其他被深圳证券交易所出具警示函。这是公司近半年来第4次因为违规被处罚。处罚情况股票代码股票名称违规者违规者与公司关系违规类型处理单位处分措施处罚金额300055万邦达北京万邦达环保技术股份有限公司公司本身信息披露虚假或严重误导性陈述深圳证券交易所出具警示函0300055万邦达北京万邦达环保技术股份有限公司公司本身信息披露虚假或严重误导性陈述、其他深圳证券交易所出具警示函0数据来自: Datayes!深圳证券交易所提到的具体处罚原因和处罚措施如下:公司于2020年6月5日披露《关于前期会计差错更正的公告》,因根据预期损失法调整应收账款坏账准备计提比例时,误将应当计入期初留存收益的应收账款账面价值变动差额计入当期损益,导致前期财务数据存在差错。会计差错更正后,2019年一季度、半年度、三季度归属于上市公司股东的净利润(以下简称“净利润”)均调减3,484.88万元,分别占更正后净利润的107.08%、43.10%、26.27%。公司的上述行为违反了本所《创业板股票上市规则(2018年11月修订)》第1.4条、第2.1条的规定。公司于2020年9月9日收到创业板公司管理部《关于对北京万邦达环保技术股份有限公司的监管函》(创业板监管函〔2020〕第146号)。深圳证券交易所提到的具体处罚原因和处罚措施如下:公司于2019年10月24日披露《关于前期会计差错更正的公告》,吉林市环境保护局于2017年9月对公司全资子公司吉林省固体废物处理有限责任公司(以下简称“吉林固废”)处以罚款,根据《财政部、国家税务总局关于印发<资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录>的通知》(财税〔2015〕78号)第四条的规定,自处罚决定下达的次月起36个月内不得享受增值税即征即退政策,吉林固废已退还自2017年10月以来收到的增值税即征即退税款并缴纳滞纳金。公司据此对2017年年度财务报告、2018年年度财务报告进行差错更正,其中2018年归属于母公司所有者的净利润由亏损7,934.96万元更正为亏损9,035.25万元。公司的上述行为违反了本所《创业板股票上市规则(2018年11月修订)》第1.4条、第2.1条的规定。公司于2019年10月31日收到创业板公司管理部《关于对北京万邦达环保技术股份有限公司的监管函》(创业板监管函〔2019〕第149号)。#02 汇金科技昨日汇金科技因为信息披露虚假或严重误导性陈述、未及时披露公司重大事项被深圳证券交易所出具警示函。处罚情况股票代码股票名称违规者违规者与公司关系违规类型处理单位处分措施处罚金额300561汇金科技珠海汇金科技股份有限公司公司本身信息披露虚假或严重误导性陈述、未及时披露公司重大事项深圳证券交易所出具警示函0数据来自: Datayes!深圳证券交易所提到的具体处罚原因和处罚措施如下:(1)2019年3月28日,你公司收到与收益相关的政府补助共计463.92万元,对当期净利润的影响为349.33万元,占2018年度经审计净利润的15.20%,你公司直至2019年9月26日才披露相关情况,有关政府补助的信息披露存在滞后情形。(2)你公司在2019年年报披露用自有资金和募集资金进行委托理财合计金额的信息存在不准确的情形。你公司的上述行为违反了《深圳证券交易所创业板上市规则(2018年11月修订)》第2.1条、第11.11.6条的规定。请你公司董事会充分重视上述问题,吸取教训,及时整改,杜绝上述问题的再次发生。2021年3月深圳证券交易所创业板公司管理部对公司下发《关于对珠海汇金科技股份有限公司的监管函》(创业板监管函〔2021〕第31号)。#03 万通发展昨日万通发展因为未依法履行其他职责被中国证券监督管理委员会北京监管局出具警示函。处罚情况股票代码股票名称违规者违规者与公司关系违规类型处理单位处分措施处罚金额600246万通发展薛江莲公司高管未依法履行其他职责中国证券监督管理委员会北京监管局出具警示函0数据来自: Datayes!中国证券监督管理委员会北京监管局提到的具体处罚原因和处罚措施如下:经查,你作为北京万通新发展集团股份有限公司(以下简称公司)监事,于2017年12月29日至2018年2月2日期间,存在买卖公司股票、股份转让比例超过你所持有股份总数的25%、在首次卖出的15个交易日前未预先披露减持计划、在公司业绩预告公告前买入公司股票等行为。上述行为违反了《中华人民共和国证券法》第四十七条、《中华人民共和国公司法》第一百四十一条、《上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则》第五条、第十三条,以及《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》第八条的规定。现对你予以警示,并将相关违规行为记入诚信档案。#04 山煤国际昨日山煤国际因为未依法履行其他职责、其他被中国证券监督管理委员会山西监管局责令改正。处罚情况股票代码股票名称违规者违规者与公司关系违规类型处理单位处分措施处罚金额600546山煤国际山煤国际能源集团股份有限公司公司本身未依法履行其他职责、其他中国证券监督管理委员会山西监管局责令改正0数据来自: Datayes!中国证券监督管理委员会山西监管局提到的具体处罚原因和处罚措施如下:一、内部控制方面:你公司在规范运作方面存在内部控制不完善,部分制度执行不到位、对子公司管理不规范等问题,不符合《企业内部控制基本规范》第四条、《企业内部控制应用指引第1号——组织架构》第十条的规定。二、信息披露方面:(一)关联方资金往来披露不准确。2019年,你公司子公司山煤国际能源集团临汾有限公司向关联方山西煤炭进出口集团蒲县能源有限公司预付账款5.55亿元,2019年6月末该预付款余额为4.85亿元,前述关联方资金往来你公司未在2019年半年报中披露。以上行为违反了《上市公司信息披露管理办法》(证监会令第40号)第二条、第二十一条第十项,《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第3号——半年度报告的内容与格式》(2017年修订)(证监会公告[2017]18号)第三十八条第四项的规定。(二)未按规定披露关联方非经营性资金占用。你公司控股股东山西煤炭进出口集团有限公司分别于2020年1月—2020年5月、2021年1月—2021年4月期间占用上市公司资金1.6亿元、0.51亿元,上述款项已于2021年4月30日前偿还完毕。前述事项你公司未在2020年年度报告、非经营性资金占用及其他关联方占用资金往来情况的专项报告中进行披露。根据《上市公司信息披露管理办法》(证监会令第40号)第五十九条、《上市公司现场检查办法》(证监会公告[2010]12号)第二十一条的规定,我局决定对你公司采取责令改正的监管措施,并记入证券期货市场诚信档案。#05 南京医药昨日南京医药因为未依法履行其他职责、未及时披露公司重大事项被上海证券交易所出具警示函。处罚情况股票代码股票名称违规者违规者与公司关系违规类型处理单位处分措施处罚金额600713南京医药南京医药股份有限公司公司本身未依法履行其他职责、未及时披露公司重大事项上海证券交易所出具警示函0600713南京医药李文骏公司高管未依法履行其他职责、未及时披露公司重大事项上海证券交易所出具警示函0数据来自: Datayes!上海证券交易所提到的具体处罚原因和处罚措施如下:经查明,2014年9月24日,南京医药股份有限公司(以下简称南京医药或公司)派驻公司副总裁担任9%参股公司中健之康供应链服务有限责任公司(以下简称中健之康)的董事,中健之康因此成为公司的关联法人。2014年9月至12月、2015年以及2016年1至6月,公司与中健之康发生采购及销售业务,构成关联交易、交易金额分别合计34,810.29万元、73,576.17万元、34,409.28万元,占最近一期经审计净资产的26%、30%、13%。但是,公司未就前述关联交易及时履行决策程序及信息披露义务。直至2016年7月及8月,公司才分别召开董事会及股东大会补充确认上述事项,并披露相关公告。公司上述行为违反了《上海证券交易所股票上市规则》(以下简称《股票上市规则》)第1.4条、第2.1条、第2.3条、第10.2.5条、第10.2.12条等有关规定,时任董事会秘书李文骏作为信息披露事务具体负责人,未勤勉尽责,对公司的违规行为负有相应责任,违反了《股票上市规则》第2.2条、第3.1.4条、第3.2.2条等有关规定以及在《董事(监事、高级管理人员)声明及承诺书》中作出的承诺。另经查明,公司与中健之康均从事医药流通行业,双方关联交易内容主要为药品销售及采购,属于日常经营性关联交易,相关交易涉及的药品采购价格与向非关联第三方的采购价格基本一致,毛利率与其它二级经销商基本一致。公司发现上述关联交易未及时决策及披露后,已主动召开董事会、股东大会进行了追认和补充披露。据此,可酌情从轻处理。鉴于上述事实和情节,根据《股票上市规则》第17.1条和《上海证券交易所纪律处分和监管措施实施办法》有关规定,我部作出如下监管措施决定:对南京医药股份有限公司、时任董事会秘书李文骏予以监管关注。#06 ST银河昨日ST银河因为信息披露虚假或严重误导性陈述被中国证券监督管理委员会广西监管局出具警示函。这是公司近半年来第2次因为违规被处罚。处罚情况股票代码股票名称违规者违规者与公司关系违规类型处理单位处分措施处罚金额000806ST银河北海银河生物产业投资股份有限公司公司本身信息披露虚假或严重误导性陈述中国证券监督管理委员会广西监管局出具警示函0数据来自: Datayes!中国证券监督管理委员会广西监管局提到的具体处罚原因和处罚措施如下:你公司在2020年度财务报表编制过程中发现会计差错更正事项,并对相关会计差错事项进行更正:追溯调整2018年净资产、净利润、利润总额448.25万元,追溯调整2019净资产2.18亿元,净利润、利润总额2.13亿元。你公司披露的2018年、2019年的定期报告中财务报告不准确,违反了《上市公司信息披露管理办法》(证监会令第40号)第二条规定。按照《上市公司信息披露管理办法》(证监会令第40号)第五十九条规定,我局决定对你公司采取出具警示函的监管措施,并记入证券期货市场诚信档案。你公司应当认真吸取教训,依法履行信息披露义务,采取有效措施杜绝此类违规行为再次发生。你公司应当在收到本决定书之日起20个工作日内向我局提交书面报告。

（来源：萝卜投研的财富号 2021-09-13 18:13） [点击查看原文]