公告日期：2024-08-16

关于安徽弘昌新材料股份有限公司 股票公开转让并挂牌申请文件的

审核问询函回复

（北京市丰台区金丽南路 3 号院 2 号楼 1 至 16 层 01 内六层 1-203 室）
2024 年 8 月

全国中小企业股份转让系统有限责任公司：

根据贵公司于 2024 年 7 月 2 日下发的《关于安徽弘昌新材料股份有限公司
股票公开转让并挂牌申请文件的审核问询函》（以下简称“审核问询函”）的要求，方正证券承销保荐有限责任公司（以下简称“方正承销保荐”或“主办券商”）已按要求组织安徽弘昌新材料股份有限公司（以下简称“弘昌新材”或“公司”）、致同会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“会计师”）、上海市锦天城律师事务所（以下简称“律师”）等中介机构对上述审核问询函进行认真讨论，涉及需要相关中介机构核查并发表意见的问题，已由各中介机构分别出具核查意见；涉及需要对公开转让说明书及其他文件进行修改或补充披露的，已按照审核问询函的要求进行了修改或补充披露，并以楷体加粗标示。公司及主办券商对上述问询函进行如下回复，请审核。

如无特别说明，本审核问询函回复中所使用的简称与《公开转让说明书》中的简称具有相同含义。

本审核问询函回复中的字体注释如下：

宋体（加粗） 审核问询函所列问题

宋体（不加粗）、 对审核问询函所列问题的回复

Times New Roman（不加粗）

楷体（加粗） 对公开转让说明书的修改与补充

本审核问询函回复中的数值保留两位小数，若合计数与各分项数值相加之和在尾数上存在差异，均为四舍五入所致。


目录


问题 1.关于两高行业 ...... 3
问题 2.关于历史沿革 ...... 15
问题 3.关于特殊投资条款 ...... 58
问题 4.关于营业收入 ...... 66
问题 5.关于应收款项 ...... 120
问题 6.关于营业成本及毛利率 ...... 138
问题 7.关于存货 ...... 184
问题 8.关于固定资产及在建工程 ......211
问题 9.关于其他事项 ...... 234

（1）关于关联担保...... 234

（2）关于外协...... 237

（3）关于期间费用...... 242

（4）关于财务内控...... 257

（5）关于无形资产...... 262

（6）关于现金分红...... 266

（7）关于其他...... 270
其他事项说明 ...... 280

问题 1.关于两高行业

公司主营业务为碳纤维功能材料研发、生产和销售，所属行业为非金属矿物制品业。请公司说明：（1）公司的生产经营是否符合国家产业政策，生产经营是否纳入相应产业规划布局，生产经营是否属于《产业结构调整指导目录》中的限制类、淘汰类产业，是否属于落后产能；（2）公司生产的产品是否属于《“高污染、高环境风险”产品名录》中规定的高污染、高环境风险产品，如属于，请说明未来明确的压降计划；（3）公司是否存在大气污染防治重点区域内的耗煤项目，公司是否履行应履行的煤炭等量或减量替代要求；（4）公司已建、在建项目是否位于各地城市人民政府根据《高污染燃料目录》划定的高污染燃料禁燃区内，如是，是否在禁燃区内燃用相应类别的高污染燃料，是否已完成整改，是否受到行政处罚，是否构成重大违法行为；（5）公司是否按规定及时取得排污许可证，排污许可未覆盖报告期的原因及合法合规性，是否存在未取得排污许可证或者超越排污许可证范围排放污染物等情况，是否已完成整改，是否构成重大违法行为；（6）公司最近 24 个月是否存在受到环保领域行政处罚的情况，是否构成重大违法行为，或者是否存在导致严重环境污染、严重损害社会公共利益的违法行为，整改措施及整改后是否符合环保法律法规的规定；公司是否发生过环保事故或重大群体性的环保事件，是否存在公司环保情况的负面媒体报道；（7）公司已建、在建项目是否满足项目所在地能源消费双控要求，是否按规定取得固定资产投资项目节能审查意见。公司的主要能源资源消耗情况，是否符合当地节能主管部门的监管要求；（8）公司是否存在超产能生产事项，如存在，请说明整改规范情况。

请主办券商、律师对公司（含下属子公司）进行全面系统的核查，说明核查范围、方式、依据，并发表明确核查意见。

【公司回复说明】

一、公司的生产经营是否符合国家产业政策，生产经营是否纳入……
[点击查看PDF原文]

提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。