公告日期：2024-09-06

证券代码：873981 证券简称：正导技术 主办券商：开源证券
浙江正导技术股份有限公司防范控股股东及关联方资金占

用管理制度（北交所上市后适用）

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
一、 审议及表决情况

本制度经公司 2024 年 9 月 4 日召开的第一届董事会第二十三次会议审议通
过，尚需提交公司股东大会审议。
二、 制度的主要内容，分章节列示：

浙江正导技术股份有限公司

防范控股股东及关联方资金占用管理制度

（北交所上市后适用）

第一章 总则

第一条 为了进一步加强浙江正导技术股份有限公司（以下简称“公司”）
的资金管理，防止和杜绝控股股东及关联方资金占用行为的发生，保护公司、股东和其他利益相关者的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《北京证券交易所股票上市规则（试行）》（以下简称“《上市规则》”）等相关法律、法规、部门规章、规范性文件及《浙江正导技术股份有限公司章程（草案）》（北交所上市后适用，以下简称“《公司章程》”）、《浙江正导技术股份有限公司关联交易管理制度》（北交所上市后适用，以下简称“《关联交易管理制度》”）的有关规定，结合公司实际，制定本制度。

第二条 公司及纳入公司合并会计报表范围的子公司与公司关联方之间进
行的资金往来适用本制度。

第三条 本制度所称的关联方、控股股东及实际控制人根据《中华人民共和
国公司法》《上市规则》及《关联交易管理制度》规定确定。

第四条 本制度所称资金占用包括但不限于经营性资金占用和非经营性资
金占用等方式。

经营性资金占用是指控股股东及关联方通过采购、销售及接受或提供劳务等生产经营环节的关联交易产生的资金占用；

非经营性资金占用是指公司为控股股东及关联方垫付的工资、福利、保险、广告等费用和其他支出；代控股股东及关联方偿还债务而支付资金；有偿或无偿直接或间接拆借给控股股东及关联方资金；为控股股东及关联方承担担保责任而形成的债权；其他在没有商品和劳务对价情况下给控股股东及关联方使用的资金；与控股股东及关联方相互代为承担成本和其他支出等。

第五条 纳入公司合并会计报表范围的子公司与控股股东及关联方之间进
行的资金往来适用本制度。

第二章 防范控股股东及关联方资金占用

第六条 公司与控股股东及关联方发生的经营性资金往来中，应当严格限制
占用公司资金。公司不得以垫支工资、福利、保险、广告等期间费用，预付投资款等方式将资金、资产和资源直接或间接地提供给控股股东及其关联方使用，也不得互相代为承担成本和其他支出。

第七条 公司控股股东、实际控制人及其关联方不得以下列任何方式占用公
司资金：

（一）公司为控股股东、实际控制人及其关联方垫付工资、福利、保险、广告等费用和其他支出；

（二）有偿或无偿、直接或间接地从公司拆借资金给控股股东、实际控制人及其关联方；

（三）公司通过银行或非银行金融机构向控股股东、实际控制人及其关联方
提供委托贷款；

（四）公司委托控股股东、实际控制人及其关联方进行投资活动；

（五）公司为控股股东、实际控制人及其关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票；

（六）公司代控股股东、实际控制人及其关联方偿还债务；

（七）公司在没有商品和劳务对价的情况下提供给控股股东、实际控制人及其关联方使用资金；

（八）不及时偿还公司承担控股股东、实际控制人及其关联方的担保责任而形成的债务；

（九）中国证监会、北京证券交易所认定的其他资金占用方式。

第八条 公司与控股股东及关联方发生的关联交易必须严格按照《上市规
则》《公司章程》及《关联交易管理制度》等有关规定进行决策和实施。发生关联交易行为后，公司应及时结算，不得形成非正常的经营性资金占用。

第九条 公司与控股股东或者实际控制人及其关联方之间发生资金、商品、
服务、担保或者其他资产的交易，按照有关法律法规及关联交易的决策制度履行董事会、股东会审议程序，严格执行关联方回避原则，认真履行信息披露义务，防止控股股东、实际控制人及关联方占用公司资产的情形发生，保证关联交易的公允性和透明性。

第十条 公司控股股东及关联方占用的资金，原则上应当以现金清偿。在符
合现行法律法规的条件下，可以探索……
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