公告日期：2024-07-18

证券代码：873694 证券简称：北矿检测 主办券商：中信证券
北矿检测技术股份有限公司董事会审计委员会工作细则

（北交所上市后适用）

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
一、 审议及表决情况

公司于2024年7月16日召开的第一届董事会第十七次会议，审议通过了《关于制定公司在北京证券交易所上市后适用并无需提交股东大会审议的相关治理
制度的议案》，表决结果：同意 8 票，反对 0 票，弃权 0 票，回避 0 票。

二、 制度的主要内容，分章节列示：

北矿检测技术股份有限公司

董事会审计委员会工作细则

（北交所上市后适用）

第一章 总则

第一条 为适应北矿检测技术股份有限公司（以下简称“公司”）发展需要，
降低财务和经营风险，进一步完善公司治理结构，规范公司董事会审计委员会的运作，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、《中华人民共和国证券法》（以下简称“《证券法》”）、《上市公司独立董事管理办法》等相关法律、法规、规范性文件以及《北矿检测技术股份有限公司章程》（以下
简称“《公司章程》”）的规定，制定本细则。

第二条 董事会审计委员会（以下简称“审计委员会”）是公司董事会下设
的专门委员会，作为实施内部审计监督的专门机构，对董事会负责，向董事会报告工作。

第三条 审计委员会依照公司章程、本细则及董事会授权履行职责，审计委
员会的提案应当提交董事会审议决定。

第四条 审计委员会成员须保证足够的时间和精力履行委员会的工作职责，
勤勉尽责，切实有效地监督公司的外部审计，指导公司内部审计工作，促进公司建立有效的内部控制并提供真实、准确、完整的财务报告。

第五条 公司应当为审计委员会提供必要的工作条件，配备专门人员或机构
承担审计委员会的工作联络、会议组织、材料准备和档案管理等日常工作。审计委员会履行职责时，公司管理层及相关部门须给予配合。

第二章 审计委员会的人员组成

第六条 审计委员会由三名董事组成，审计委员会成员应当为不在上市公司
担任高级管理人员的董事，其中独立董事应当过半数，并由独立董事中会计专业人士担任召集人。审计委员会委员经董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事的三分之一提名，由公司董事会任命。

第七条 审计委员会委员的任期与同届董事会董事的任期相同，委员任期届
满，连选可以连任。

第八条 审计委员会全部成员均须具有能够胜任审计委员会工作职责的专业
知识和商业经验。

第九条 审计委员会设召集人一名，由独立董事担任，负责主持委员会工作。
审计委员会召集人须具备会计或财务管理相关的专业经验。

第三章 审计委员会的职责

第十条 审计委员会负责对公司的财务收支和经济活动进行内部审计监督，
主要行使下列职权：

（一）监督及评估外部审计工作，提议聘请或者更换外部审计机构；

（二）监督及评估内部审计工作，负责内部审计与外部审计的协调；

（三）审核公司的财务信息及其披露；

（四）监督及评估公司的内部控制；

（五）公司董事会授权的其他事宜及相关法律法规中涉及的其他事项。

审计委员会对上述事项进行审议后，应形成审计委员会会议决议连同相关议案报送董事会批准。

下列事项应当经审计委员会全体成员过半数同意后，提交董事会审议：

（一）披露财务会计报告及定期报告中的财务信息、内部控制评价报告；
（二）聘用或者解聘承办公司审计业务的会计师事务所；

（三）聘任或者解聘公司财务负责人；

（四）因会计准则变更以外的原因作出会计政策、会计估计变更或者重大会计差错更正；

（五）法律、行政法规、中国证监会规定和公司章程规定的其他事项。

第十一条 审计委员会监督及评估外部审计机构工作的职责须至少包括以下
方面：

（一）评估外部审计机构的独立性和专业性，特别是由外部审计机构提供非审计服务对其独立性的影响；

（二）向董事会提出聘请或更换外部审计机构的建议；

（三）审核外部审计机构的审计费用及聘用条款；

（四）与外部审计机构讨论和沟通审计范围、审计计划、审计方法及在审计中发现的重大事项;


（五……
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