公告日期：2019-04-29

证券代码：870864 证券简称：德和科技 主办券商：国融证券

浙江德和绝热科技股份有限公司



前期会计差错更正公告



本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

一、 更正概述



浙江德和绝热科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）在2018年度更换了财务年报审计的会计师事务所，聘请天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2018年1月1日至2018年12月31日的财务报表进行审计，并出具了标准无保留意见天健审〔2019〕4978号《审计报告》，对公司2017年度财务报表进行差错更正和追溯调整，对2017年度净利润无影响，具体如下：



前期差错更正的原因：



1、因处置子公司而不再纳入合并报表范围的时点调整



2、政府补助列示不正确调整



具体的会计处理：



2017年合并财务报表会计差错更正



1、对2017年12月31日合并资产负债表、2017年合并利润表及

现金流量表影响如下：



单位：元



受影响的各个比较期间报表 调整前金额 调整金额 调整后金额 调整原因

项目名称



营业收入 119,568,940.16 -5,590,036.68 113,978,903.48



营业成本 82,073,263.42 -4,610,366.35 77,462,897.07



税金及附加 1,774,014.48 441,078.27 2,215,092.75



销售费用 12,659,494.78 641,274.07 13,300,768.85



管理费用 25,519,894.40 474,081.36 25,993,975.76



财务费用 8,826,908.33 311,258.67 9,138,167.00



资产减值损失 4,297,716.01 -176,688.33 4,121,027.68



其他收益 3,154,142.40 1,156,411.21 4,310,553.61



投资收益 15,061,809.09 3,372,882.38 18,434,691.47



营业外收入 513,006.21 -499,999.99 13,006.22



营业外支出 40,555.30 1,339,410.50 1,379,965.80



所得税费用 -2,597,939.21 19,208.73 -2,578,730.48



销售商品、提供劳务收到的现 114,252,305.82 -11,919,981.23 102,332,324.59



金



收到的税费返还 1,137,330.74 915,937.62 2,053,268.36



收到其他与经营活动有关的 19,380,746.99 -7,121,156.57 12,259,590.42



现金



购买商品、接受劳务支付的现 86,450,811.68 -27,521,790.64 58,929,021.04



金



支付给职工以及为职工支付 ……
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