公告日期：2017-01-19

安信证券股份有限公司关于推荐



广州康睿生物医药科技股份有限公司股票



进入全国中小企业股份转让系统公开转让的推荐报告



根据全国中小企业股份转让系统有限责任公司（以下简称“全国股份转让系统公司”）下发的《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》，广州康睿生物医药科技股份有限公司（以下简称“康睿生物”或“公司”或“本公司”）就其股票进入全国中小企业股份转让系统公开转让事宜经过股东大会批准，并向全国股份转让系统公司提交了挂牌申请。



根据全国股份转让系统公司发布的《全国中小企业股份转让系统主办券商尽职调查工作指引（试行）》，安信证券股份有限公司（以下简称“安信证券”或“我公司”）对康睿生物的财务状况、持续经营能力、公司治理和合法合规等事项进行了尽职调查，对康睿生物本次申请股票进入全国中小企业股份转让系统公开转让出具本报告。



一、尽职调查情况



安信证券推荐康睿生物挂牌项目小组（以下简称“项目小组”）根据《全国中小企业股份转让系统主办券商尽职调查工作指引（试行）》的要求，对康睿生物进行了尽职调查，了解的主要事项包括公司的基本情况、历史沿革、独立性、关联交易、同业竞争、规范运作、持续经营、财务状况、发展前景、重大事项等。



项目小组与康睿生物董事、监事、总经理、财务总监、员工进行了访谈；查阅了公司章程、“三会”（股东大会（股东会）、董事会、监事会）会议记录、公司各项规章制度、会计凭证、会计账簿、审计报告、工商行政管理部门登记资料、纳税凭证等；了解了公司的经营状况、内控制度、规范运作情况和发展计划。



通过上述尽职调查，项目小组出具了《广州康睿生物医药科技股份有限公司股票公开转让尽职调查报告》。



1-5-1



二、现场核查



安信证券推荐康睿生物挂牌项目小组在2016年7月29日收到康睿生物第



二次反馈意见，根据其要求，康睿生物需补充一期财务数据，并更新相关申报文件；在申报补充财务数据相关文件前，项目小组向质量控制部提交了现场核查申请，质量控制部指定冯景文为内核专员，安排冯景文、王静作为现场核查人员，于2016年11月1日至11月4日，对康睿生物拟申请在全国中小企业股份转让系统挂牌公开转让项目履行现场核查程序。



现场核查的主要核查方法有：



（一）与项目组深入分析、探讨推荐项目的高风险区域，要求项目负责人、各中介机构项目负责人参加讨论会，形成中介机构交流会议记录；



（二）与有关人员进行访谈，2016年11月2日对董事会秘书李晓静和董事、



核心技术人员臧广喜、2016年11月3日对企业董事长张康进行访谈并形成相应



的访谈记录；



（三）根据《全国中小企业股份转让系统主办券商尽职调查工作指引（试行）》等制度的相关规定，检查推荐工作底稿的完备情况，完成现场核查底稿查验记录；



（四）拟挂牌公司财务重点核查，包括但不限于营业收入的真实性及准确性核查（相应合同核查、收入确认时点是否合适、收入确认数额是否准确）、主要成本项目的真实性及准确性核查、存货（若适用）的真实性及准确性核查；（五）抽查拟挂牌公司报告期重要合同签署及履行情况；



（六）通过查阅中介机构协调会记录等方式，检查项目负责人及项目组尽职调查的完整性和真实性；



（七）察看现场，根据项目的特点选择实验室进行现场察看，并形成相应的走访记录；



（八）审核整套申请文件，主要是依据相关法律法规，对申请挂牌条件实质性问题、申请文件齐备情况、信息披露合规性等进行审核；



（九）检查项目执行过程中对监管部门及我公司立项阶段意见的落实情况。



截至2016年11月4日，内核人员已完成现场核查程序，提请内核委员关



1-5-2



注的问题详见现场核查报告。



三、内核意见



我公司推荐挂牌项目内核委员会于2016年4月15日至2016年4月20日对



康睿生物拟申请在全国中小企业股份转让系统挂牌公开转让的申请文件进行了认真审阅，于2016年4月21日召开了内核会议。参与项目审核的内核委员为7人，其中涂志兵为内核专员，丁露为法律专家，涂志兵为注册会计师，付允为行业专家。



2016年7月29日，安信证券收到康睿生物第二次反馈意见，根据其要求，



康睿生物需补充一期财务数据，并更新相关申报文件；我公司推荐挂牌项目内核委……
[点击查看PDF原文]

提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。