公告日期：2023-10-31

证券代码：870370 证券简称：西部重工 主办券商：光大证券
甘肃酒钢集团西部重工股份有限公司

内部控制管理制度

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承 担个别及连带法律责任。
一、 审议及表决情况

本制度经公司第六届董事会第一次会议审议通过，无需提交股东大会审议。
二、 制度的主要内容，分章节列示：

甘肃酒钢集团西部重工股份有限公司

内部控制管理制度

目 录

第一章 总 则

第二章 职责分工

第三章 内部控制建设

第四章 内部控制流程


第五章 内部控制信息系统

第六章 检查评价

第七章 责任追究

第八章 附 则

第一章 总 则

第一条 为加强和规范甘肃酒钢集团西部重工股份有限公司（以
下简称“公司”）内部控制，夯实管理基础，健全完善内控体系，落实依法合规治企要求，实现强内控、防风险、促合规管控目标，根据财政部等五部委印发的《企业内部控制基本规范》和配套指引、《公司章程》等相关法规、文件要求，制定本制度。

第二条 本制度所称内部控制指公司为实现内部控制目标而建立
的一系列组织机制、管理方法、操作程序与控制措施的总称，旨在实现基本目标的一系列控制活动。

第三条 本制度适用于公司及所属子公司、经营单元（以下均简
称“各单位”）的内部控制管理。

第四条 公司建立与实施内部控制制度，应严格遵循以下原则：
全面性原则：内部控制贯穿决策、执行、监督、反馈全过程，涵盖公司各项经营业务流程与环节，覆盖所有业务部门和岗位；

重要性原则：内部控制应当在全面控制的基础上突出重点，关注重要业务事项和高风险领域并采取更为严格的控制措施，确保不存在重大缺陷；


制衡性原则：内部控制在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率；

有效性原则：内部控制科学、合理、有效，任何人员不得拥有超越制度约束的权力,公司全体员工应当自觉维护内部控制的有效执行，内部控制建立和实施过程中存在的问题应当能够得到及时纠正和处理；

适应性原则：内部控制与公司经营规模、业务范围、竞争状况和风险水平等相适应，并随着情况的变化及时加以调整；

成本效益原则：内部控制应当权衡实施成本与预期效益，以适当的成本实现有效控制。

第二章 职责分工

第五条 公司风控管理委员会负责领导内部控制的建设，主要职
责包括：

（一）推动建立、完善内部控制管理体系；

（二）统筹协调内部控制管理工作；

（三）审议内部控制管理规划、年度计划及相关工作报告；

（四）审议内部控制管理部门提交的内控管理重要事项；

（六）办理董事会授权的有关内部控制管理的其他事项。

第六条 内部控制职能部门是公司内部控制管理部门，履行内部
控制管理的日常运行组织协调职能，职责包括：

（一）负责制订内部控制体系建设规划及方案，指导、监督各单位开展内部控制管理工作

（二）负责制订内部控制相关制度，牵头组织编制公司《内部控
制管理手册》等；

（三）负责制订年度内部控制管理评价方案；

（四）牵头组织各单位开展内部控制管理评价工作；

（五）负责编制公司内部控制工作报告；

（六）负责协调、办理内部控制管理其他有关工作。

第七条 各职能部门负责本专业内部控制体系建设，职责包括：
（一）负责本专业职责范围内的制度的梳理、授权的明确、流程的完善，落实内部控制基本要求，并检查相关制度执行情况；

（二）按照不相容岗位相分离原则，建立健全本部门内部控制体系；

（三）负责开展本专业内部控制评价工作，编制本专业《内部控制管理评价报告》，经负责人审批后报送内部控制管理部门；

（四）对评价过程中发现的内部控制缺陷进行整改，并及时向内部控制管理部门报告缺陷整改情况。

第八条 各经营单元负责本单位内部控制工作，主要职责包括：
（一）负责建立和完善本单位的内部控制体系建设工作；

（二）负责建立本单位的内部控制制度和标准；

（三）按照公司年度内部控制管理评价工作要求，组织、协调本单位年度内部控制……
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