公告日期：2022-05-09

证券代码：870150 证券简称：科网股份 主办券商：国元证券
芜湖科网科技股份有限公司资金管理制度

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
一、 审议及表决情况

2022 年 5 月 9 日，公司召开第二届董事会第十五次会议，审议通过了《关
于<资金管理制度>的议案》，本议案无需提交股东大会审议。
二、 制度的主要内容，分章节列示：

第一章 总 则

第一条 为加强芜湖科网科技股份有限公司（以下简称“公司”）的资金管
理，提高资金使用效率，实现公司对资金的统一管控，根据《中华人民共和国会计法》《现金管理暂行条例》《人民币银行结算账户管理办法》《中华人民共和国票据法》《票据管理实施办法》以及《支付结算办法》等法律、法规，特制定本制度。

第二条 本制度所称资金是指存在于货币形态的资金，包括现金、银行存款
和其他资金，还包括但不限于用于公司业务的微信、支付宝等第三方支付方式等，票据管理应视同现金进行管理。

第三条 本制度适用于公司及子公司。

第二章 岗位设置

第四条 财务部是资金的管理部门。财务部应设置出纳岗位，配备合格出纳
员办理现金的收支保管、银行存款的结算核对、现金日记账和银行存款日记账的登记等工作。未经财务部门授权，公司内部其他机构和人员均不得办理现金收支业务和直接接触资金。

第五条 根据《中华人民共和国会计法》的规定，出纳人员不得兼任稽核、
会计档案保管和收入、支出、费用、债权债务账目的登记工作。公司应严格执行不相容岗位相分离制度。

第三章 现金管理

第六条 公司对现金的使用和管理，应严格遵守国务院颁布的《现金管理暂
行条例》及其实施细则和本制度的规定。

第七条 现金的使用范围：

（一）对职工发放的工资、奖金、津贴；

（二）个人劳务报酬；

（三）根据国家规定颁发给个人的科学技术、文化艺术、体育等各种奖金；
（四）各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他支出；

（五）向个人收购农副产品和其他物资的价款；

（六）出差人员必须随身携带的差旅费；

（七）结算起点 1000 元以下的零星支出；

（八）中国人民银行确定需要支付现金的其他支出；

（九）超出现金收支范围的，必须通过银行转账结算。

第八条 现金管理禁止下列行为：

（一）超出规定范围、超限额使用现金；

（二）超出核定的库存现金限额留存现金；


（三）用不符合财务会计制度规定的凭证顶替库存现金，即不得“白条”抵库；

（四）将公司的现金收入按个人储蓄方式存入银行；

（五）设立“小金库”或保留账外公款；

（六）借用其他单位现金或向其他单位借出现金；利用本公司账户替其他单位或个人套取现金。

第九条 公司应设置“现金日记账”，及时、全面、连续逐笔记录现金收入
的来源和现金支出的用途，随时掌握现金的动态，防止收支不清和发生差错。对外币现金，也应对不同的外币设置现金日记账并进行登记。

第十条 出纳员根据审核无误的收支凭证、按经济业务发生的先后顺序逐日
逐笔登记现金日记账，并做到日清日结、账款相符。

第十一条 公司应建立现金盘点制度，财务部负责人必须在每月最后一个工
作日监盘库存现金，并编制库存现金盘点表，由盘点人和监盘人签字存档。 公司财务管理部会定期或不定期对公司现金盘点情况进行监督检查。

第四章 银行账户管理

第十二条 公司对银行账户的管理，应严格遵守《人民币银行结算账户管理
办法》及其实施细则和本制度的规定。

第十三条 公司银行账户的开立、变更、注销等事项，必须经公司财务管理
部审批后方可办理。

第十四条 原则上，一个公司只能开立一个基本存款账户和一个一般存款账
户。但根据税务机关要求开设的税务专户、建设主管部门要求的保证金户、职工公积金专户等除外。

第十五条 银行账户管理禁止下列行为：

（一）未经批准擅自开立银行账户；


（二）不认真清理和及时注销不需使用的银行账户；

（三）隐瞒或私设银行账户，从事“公款私存”、“小金库”等账外经营活动；

（四）出租、出借或转让银行账户；

（五）未妥善保管财务印章、 U 盾和重要空白凭证；

（……
[点击查看PDF原文]

提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。