公告日期：2021-09-14

深圳市广道高新技术股份有限公司

（深圳市南山区科技园松坪山路 5 号嘉达研发大楼主楼 4 楼）

关于深圳市广道高新技术股份有限公司
精选层挂牌申请文件

审查问询函的回复

保荐机构（主承销商）

（深圳市南山区粤海街道海珠社区滨海大道 3165 号五矿金融大厦 2401）
二〇二一年九月


关于深圳市广道高新技术股份有限公司精选层挂牌

申请文件审查问询函的回复

全国中小企业股份转让系统有限责任公司：

根据贵司于 2020 年 12 月 29 日出具的《关于深圳市广道高新技术股份有限公司精选
层挂牌申请文件的审查问询函》（以下简称“《问询函》”），五矿证券有限公司（以下简称“保荐机构”或“五矿证券”）、深圳市广道高新技术股份有限公司（以下简称“公司”、“发行人”或“广道高新”），会同广东华商律师事务所（以下简称“发行人律师”）和中审华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“申报会计师”）等相关各方，本着勤勉尽责、诚实守信的原则，就《问询函》所提问题逐项进行认真讨论、核查与落实，并完成了《关于深圳市广道高新技术股份有限公司精选层挂牌申请文件审查问询函的回复》（以下简称“问询函回复”），同时按照问询函的要求对《深圳市广道高新技术股份有限公司向不特定合格投资者公开发行股票说明书》（以下简称“《公开发行说明书》”）进行了修订和补充。

如无特殊说明，本问询函回复中简称与公开发行说明书中简称具有相同含义，涉及对申请文件修改的内容已用楷体加粗标明。

本问询函回复中的字体代表以下含义：

问询函所列问题 黑体

对问询函所列问题的回复 宋体、Times New Roman

涉及对公开发行说明书修改或补充披露 楷体（加粗）

在本问询函回复中，若合计数与各分项数值相加之和在尾数上存在差异，均为四舍五入所致。


目录


一、基本情况 ...... 4

问题 1.时代联线是否受发行人实际控制人控制...... 4

问题 2.子公司未盈利原因及经营合规性...... 8

二、业务和技术 ...... 15

问题 3.是否具备面向市场独立持续经营能力...... 15

问题 4.清晰、准确、客观披露主营业务情况...... 54

问题 5.发行人的核心竞争优势及行业地位...... 77

问题 6.与主要客户的合作模式及稳定性...... 89

问题 7.主要供应商及采购内容变动原因及合理性...... 124

问题 8.向北京极科极客科技有限公司采购的真实性...... 151

问题 9.公司硬件配置要求对降低成本的影响...... 158

问题 10.经销商模式相关事项披露不充分...... 166

问题 11.合作研发单位规模与发行人业务的匹配性...... 173

问题 12.核心技术人员变动对发行人的影响...... 193

问题 13.合规经营风险...... 195

三、公司治理与独立性...... 206

问题 14.关联交易的必要性及定价公允性...... 206

四、财务会计信息与管理层分析...... 211

问题 15.收入结构变动较大及季节性波动风险...... 211

问题 16.主要产品毛利率持续下滑的原因及合理性...... 241

问题 17.应收账款金额较大且回款较慢...... 259

问题 18.存货余额较大且发出商品占比较高的合理性...... 272

问题 19.成本费用核算的规范性...... 291

问题 20.财务内控有效性...... 323

问题 21.经营活动现金流量净额与净利润差异较大...... 344

问题 22.其他财务类问题...... 352

五、募集资金运用及其他事项 ...... 369

问题 23.募集资金运用合理性...... 369

问题 24.发行相关情况及稳定股价措施...... 384

问题 25.其他问题...... 394

一、基本情况

问题 1.时代联线是否受发行人实际控制人控制

根据公开发行说明书……
[点击查看PDF原文]

提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。