公告日期：2023-09-20

安信证券股份有限公司
关于广州由我科技股份有限公司
股份回购的合法合规性意见

（更正后）

二〇二三年九月


广州由我科技股份有限公司（以下简称“由我科技”、“公司”），证券简称：由我科技，证券代码：839438，于2016年11月24日在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让。安信证券股份有限公司（以下简称“安信证券”、“主办券商”）作为由我科技的主办券商，负责由我科技的持续督导工作。

根据《广州由我科技股份有限公司回购股份方案（更正后）》（以下简称“回购股份方案”），由我科技拟通过竞价回购方式，以自有资金回购公司股份，用于减少公司注册资本。

根据《全国中小企业股份转让系统挂牌公司回购股份实施细则》（以下简称“回购实施细则”），安信证券对本次回购股份相关事项进行了核查，并就其合法合规性出具如下意见：

一、本次回购股份符合《回购实施细则》的有关规定

（一）挂牌时间已满 12 个月

经核查，由我科技股票于 2016 年 11 月 24 日起在全国中小企业股份转让系
统挂牌并公开转让，符合《回购实施细则》第十一条第一款第一项“公司股票挂牌满 12 个月”的规定。

（二）回购方式符合规定的说明

经核查，公司目前交易方式为集合竞价交易，拟以竞价方式回购股份，面向全体股东回购公司部分股票至回购专用证券账户。截至董事会审议通过股份回购方案之日，公司二级市场存在收盘价格，具备竟价方式回购股份的条件，符合《回购实施细则》第十一条“截至董事会通过回购股份决议之日，挂牌公司股票无收盘价的，不得实施竞价或做市方式回购”及第十二条“挂牌公司实施竞价或做市方式回购应当面向公司全体股东，不得采用大宗交易、特定事项协议转让方式回购股份”的规定。

（三）回购股份后，公司具备债务履行能力和持续经营能力

根据公司 2023 年半年度报告披露的财务数据、财务指标，按照回购数量和
价格上限模拟计算本次回购完成对相关财务数据、财务指标的影响如下：

回购实施前 拟回购资金总额上 回购完成后

项目

（2023 年 6 月 30 日） 限占各项目比重 （模拟）

总资产 208,459,281.35 29.46%


147,039,281.35

归属于挂牌公司股东

149,727,959.44 41.02% 88,307,959.44

的净资产

货币资金 101,842,987.58 60.31% 40,422,987.58

流动比率（倍） 3.32 - 2.16

资产负债率（合并口

27.94% - 39.62%

径）

根据公司 2023 年半年度财务报表数据（未经审计）显示，截至 2023 年 6 月
30 日，公司总资产为 208,459,281.35 元，归属于挂牌公司股东的净资产为149,727,959.44 元，货币资金余额为 101,842,987.58 元，资产负债率合并口径为
27.94%。本次拟回购股份所需资金的上限是 61,420,000.00 元，占 2023 年 6 月 30
日公司总资产的 29.46%、占公司货币资金的 60.31%，占归属于挂牌公司股东净资产的 41.02%。公司总资产中货币资金占比较高，其余资产项目占比偏小。主要原因是：公司属于轻资产科技型企业，一直无重资产的资金投入，客户信誉良好，资金回笼准时，且以订单安排生产。公司应收账款和存货的周转速度较快，且占资产的比例不高。因此，公司存在大额长期闲置的货币资金，占资产比例高，公司近期无购买长期资产、重大投资计划，因此回购股份使用公司自有闲置资金，不会对公司日常经营活动产生重大不利影响。公司主要负债为日常经营产生的应付账款，公司应收账款回款能支付日常应付款项且回购完成后公司货币资金仍有预留，回购股份后资产负债率低于 40%，仍处于合理……
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