公告日期：2022-10-19

证券代码：839140 证券简称：东进航科 主办券商：华龙证券
北京东进航空科技股份有限公司资金管理制度

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
一、 审议及表决情况

本制度经北京东进航空科技股份有限公司第三届董事会第二十三次会议审议通过，无需提交公司股东大会审议。
二、 制度的主要内容，分章节列示：

北京东进航空科技股份有限公司

资金管理制度

第一章 总则

第一条 为了规范北京东进航空科技股份有限公司（以下简称“公司”）资
金内部控制，保证资金安全及与其相关会计信息的真实、完整、合法，根据《中华人民共和国会计法》、《企业内部控制基本规范》和《现金管理暂行条例》等有关法律法规的相关规定并结合公司实际情况，制定本制度。

第二条 本制度所称资金是指公司拥有或控制的库存现金、银行存款及其
他货币资金。

第三条 本制度适用范围为本公司及下属分、子公司。

第二章 管理职责

第四条 公司财务部职责：

（一）负责公司资金的的归集、划拨、结算及核算作业；


（二）负责对公司各收款形式的财务支持、核算及监督；

（三）严格审核公司各部门各项资金收支的合理、合法性；

（四）负责年度资金收支计划和资金预算编制及后续的资金收支预算执行情况分析；

（五）负责公司银行授信和贷款融资管理；

（六）负责公司投资业务及理财申赎的资金管理。

第五条 公司【财务部负责人】负责公司货币资金的领导管理工作，主导
资金管理的决策工作。

第六条 现金管理职责：根据资金计划合理安排提取现金，并注意提现的
安全性，同时根据签字手续完备有效的申请单向申请部门发放现金，及时正确记录每笔现金收支，日清日结。定期做好现金盘点基础工作，保证账实一致及现金安全。

第七条 银行管理职责：负责办理公司银行账户开立、撤销及变更手续；
负责保管好各家开户银行的印签卡和账户信息；负责保管好各家银行的空白结算票据；负责经办银行账户存款支付或调拨，以及相关的日记账处理；保存公司开立、撤销及变更银行账户有关资料。

第三章 岗位分工

第八条 公司实行资金业务的岗位责任制，明确相关部门和岗位的职责权
限，确保办理资金业务的不相容岗位相互分离、制约和监督。

第九条 公司出纳人员不得兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、
债权、债务账目的登记工作，严格遵守不得由一人办理货币资金业务的全过程。
第四章 授权与审批

第十条 公司对资金业务具备严格的授权审批权限，明确各项业务的资金
核决权限。审批人在授权范围内进行审批，不得越权审批。对于超越授权范围审批的资金业务，出纳人员不得办理资金支付。

第十一条 公司各部门应严格按照规定程序办理资金支付业务。资金支付必
须具备合法凭据、合同及相关手续。坚决杜绝白条或不规范凭证、发票支取资金。

第五章 现金管理

第十二条 公司日常经营所需支付的现金一律从基本开户行提取。

第十三条 现金开支范围：

（一）支付给职工个人的工资、奖金、补贴、福利补助费；

（二）个人劳务报酬；

（三）各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他支出；

（四）出差人员必须随身携带的差旅费；

（五）结算起点（1,000 元）以下的零星支出和购买其他物资的价款；

（六）中国人民银行确定需要支付现金的其他支出；

（七）除本条第（四）项外，需支用超过结算起点的现金部分，应当通过开户银行、网上银行进行转帐结算。转帐结算凭证在经济往来中具有与现金相同的支付能力。如去边远地区或结算不方便或采购地点不确定的地方采购，必须使用大额现金时，必须经公司财务总监批准，方可予以支付现金。

第十四条 公司的业务现金收入需及时存入银行，不得坐支现金，用于直接
支付公司自身的支出。

第十五条 现金日记账必须日清月结，并与库存现金核对一致。

第十六条 现金短款由出纳员赔偿，长款时必须向财务主管人员汇报，查明
原因，不得以长补短。

第十七条 严禁以白条、票据、债券……
[点击查看PDF原文]

提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。