公告日期：2024-08-28

第一创业证券承销保荐有限责任公司

关于湖北康农种业股份有限公司拟减资退出控股子公司

暨关联交易的核查意见

第一创业证券承销保荐有限责任公司（以下简称“一创投行”或“保荐机构”）作为湖北康农种业股份有限公司（以下简称“康农种业”或“公司”）向不特定合格投资者公开发行股票并在北交所上市的保荐机构。根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《北京证券交易所上市公司持续监管办法（试行）》《北京证券交易所证券发行上市保荐业务管理细则》《北京证券交易所股票上市规则（试行）》等有关规定，对康农种业拟减资退出控股子公司暨关联交易事项进行了核查，具体情况如下：
一、交易概况

（一）基本情况

公司于 2024 年 8 月 26 日召开第三届董事会第二十次会议和第三届监事会
第十九次会议，审议通过《关于拟减资退出控股子公司暨关联交易的议案》，根据公司战略发展规划并与宁夏康农种业有限公司（以下简称“宁夏康农”）协商，公司拟通过减资方式退出宁夏康农（以下简称“本次交易”）。

本次减资前后，宁夏康农的股权结构如下：

单位：万元

序号 股东名称 减资前出资额 本次减资额 减资后出资额 减资对价

1 康农种业 260.00 260.00 - 280.80

2 刘鹏 97.50 90.00 7.50 97.20

3 杨静平 60.00 60.00 - 64.80

4 曹宏伟 60.00 60.00 - 64.80

5 吴小虎 7.50 - 7.50 -

6 蒯玉银 7.50 - 7.50 -


序号 股东名称 减资前出资额 本次减资额 减资后出资额 减资对价

7 杨秋燕 7.50 - 7.50 -

合计 500.00 470.00 30.00 507.60

本次减资完成后，宁夏康农的注册资本由 500.00 万元减少至 30.00 万元，
且公司不再持有宁夏康农股权。

（二）是否构成重大资产重组

宁夏康农经审计的财务报表 2023 年末资产总额、资产净额和营业收入占公司 2023 年度经审计的财务报表相关指标的比例情况如下：

单位：万元

项目 宁夏康农 康农种业 占比

资产总额 2,450.10 53,886.27 4.55%

资产净额 415.57 27,180.03 1.53%

营业收入 7,023.44 28,823.98 24.37%

注：宁夏康农 2023 年度营业收入中 6,836.23万元为其向康农种业销售杂交玉米种子的收入。
根据《上市公司重大资产重组管理办法》《北京证券交易所上市公司持续监管办法（试行）》中关于重大资产重组的标准，本次交易不构成重大资产重组。
（三）是否构成关联交易

本次交易的交易对方宁夏康农为公司的控股子公司，且公司董事、副总经理和实际控制人的一致行动人覃远照兼任宁夏康农执行董事，因此本次交易构成关联交易。

（四）决策与审议程序

1、独立董事专门……
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