公告日期：2016-04-05

关于杭州绿洁水务科技股份有限公司挂牌申请

文件的第一次反馈意见

杭州绿洁水务科技股份有限公司并中信证券股份有限公司:

现对由中信证券股份有限公司（以下简称“主办券商”）推荐的

杭州绿洁水务科技股份有限公司（以下简称“公司”）及其股票在全

国中小企业股份转让系统（以下简称“全国股转系统”）挂牌并公开

转让的申请文件提出反馈意见，请公司与主办券商予以落实，将完成

的反馈意见回复与主办券商内核/质控部门编制反馈督查报告（模板

见附件一），通过全国股转系统业务支持平台一并提交。

一、公司特殊问题

1.1请主办券商和律师就公司是否按照《全国中小企业股份转让

系统挂牌业务问答——关于挂牌条件适用若干问题的解答（一）》的

相关要求履行核查与披露子公司相关情况，作补充核查并发表意见。

1.2 请主办券商和律师就公司是否按照《全国中小企业股份转让

系统挂牌业务问答——关于挂牌条件适用若干问题的解答（一）》的

相关要求履行核查公司及子公司的环保情况，作补充核查并发表意见。

1.3请公司补充说明并披露公司及子公司经营所需的资质情况。

请主办券商和律师就公司及其子公司是否依法取得经营所需全部资

质发表明确意见。

1.4公司报告期内存在关联方占款的情形。（1）请公司披露报告

期内关联方资金占用的产生原因、还款方式、是否签订协议并约定利

息、对关联方资金占用的规范情况。（2）请公司披露针对关联方占款

的内控制度。（3）请主办券商及会计师核查关联方资金占用的规范措

施是否有效，期后是否仍发生关联方占款，并对公司与关联方资金独

立性发表专业意见。

1.5关于持续经营能力。公司报告期经营活动现金流量净额和扣

除非经常性损益后的净利润持续为负，毛利率持续下降，大部分子公

司处于持续亏损状态。（1）请公司结合市场行情和同行业发展状况，

从公司的经营管理能力、产品市场竞争力、市场定位和营销策略等方

面，详细披露报告期经营活动现金流量净额和扣除非经常性损益后的

净利润持续为负、毛利率持续走低、子公司持续亏损的原因；涉及经

营成果方面的问题请从量价等维度进行量化同比分析。（2）请公司结

合业务模式、技术水平、销售客户、偿债能力等，说明公司是否具备

持续经营能力。（3）请主办券商就公司是否符合持续经营能力的挂牌

条件发表核查意见。

1.6下属部分子公司人员结构中财务人员小于等于1人。请公司

补充披露子公司财务机构和人员设置情况，并说明是否合法合规。请

主办券商、会计师核查子公司财务机构和人员设置情况，就其是否合

法合规发表明确意见。

1.7关于关联交易。（1）请公司从市场可比角度，补充说明向关

联方采购原材料、销售商品的价格是否公允。（2）公司向关联方租赁

房屋，请公司通过相似条件下的比较分析说明租赁价格是否公允。（3）

请主办券商、会计师结合产品、原材料及当地租赁市场行情等，就关

联交易的必要性、公允性发表明确意见。

1.8关于期间费用。请公司补充披露相关费用的明细情况表。

1.9请公司严格按照公开转让说明书内容与格式指引和《企业会

计准则》要求，披露两年及一期的财务数据、财务指标，其中有限责

任公司阶段的每股指标以实收资本模拟计算，并备注主要指标说明及

计算方法。

二、中介机构执业质量问题

2.1公司说明书中的“公司独立性情况”表述错误，请修改。

2.2补充披露证券交易场所。

三、申报文件的相关问题

请公司和中介机构知晓并检查《公开转让说明书》等申报文件中

包括但不限于以下事项：

（1）为便于登记，请以“股”为单位列示股份数。

（2）请列表披露可流通股股份数量，检查股份解限售是否准确

无误。

（3）公司所属行业归类应按照上市公司、国民经济、股转系统

的行业分类分别列示。

（4）两年一期财务指标简表格式是否正确。

（5）在《公开转让说明书》中披露挂牌后股票转让方式；如果

采用做市转让的，请披露做市股份的取得方式、做市商信息。

（6）历次修改的文件均需重新签字盖章并签署最新日期。

（7）请将补充法律意见书、修改后的公开转让说明书、推荐报

告、审计报告（如有）等披露文件上传到指定披露位置，以保证能成

功披露和归档。

（8）申请挂牌公司自申报受理之日起，即纳入信息披露监管。

请知悉全国股转系统信息披露相关的业务规则，对于报告期内、报告

期后、自申……
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