公告日期：2020-01-03

公告编号：2020-001

证券代码：837128 证券简称：君为信 主办券商：东莞证券

深圳市君为信股份有限公司

关于中国证券监督管理委员会深圳监管局行政监管措施决定书相关
问题的整改报告公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担 个别及连带法律责任。

深圳市君为信股份有限公司（以下简称“公司”）于 2019 年 12 月 18 日
收到中国证券监督管理委员会深圳监管局（以下简称“深圳证监局”）出具的《关于对深圳市君为信股份有限公司采取责令改正和责令公开说明措施的决

定》[2019]242 号、2019 年 12 月 23 日出具的《关于对李汉清、杨育科、崔晓
思采取出具警示函措施的决定》[2019]243 号、244 号、245 号。公司对此高度重视，针对深圳证监局提出的相关问题进行了针对性的整改，具体整改情况如下：
一、 《行政监管措施决定书》主要内容：

(一) 收入确认不及时

君为信 2019 年 1 月进口 491,270KG 车厘子，海关进口后已直接在广州等
地水果市场销售，但截至 2019 年 9 月末尚有 319,810KG 车厘子未及时结转成
本并确认收入，涉及金额 1819.19 万元。上述情形不符合《企业会计准则第
14 号——收入》（2006 年）的相关规定，公司 2019 年半年度报告、2019 年三
季度报告存在重大遗漏。

(二) 关联方未披露：

2017 年 5 月至 2018 年 9 月期间，崔晓思同时担任公司董事会秘书和深圳

公告编号：2020-001

市冠生实业发展有限公司（以下简称深圳冠生）法定代表人、执行董事、总经 理。深圳冠生在上述期间系公司关联方。公司未在 2017 年半年度报告和 2017 年年度报告中披露上述关联关系及公司与深圳冠生的关联方余额。

(三) 财务会计基础工作存在缺陷：

君为信财务会计基础工作存在缺陷，如公司基本户的网银由采购总监保 管，资金管控存在重大缺陷；财务总监记账兼审核；未对已发生的交易及时进 行会计处理等。

公司上述行为违反了《非上市公众公司监督管理办法》第十二条、第二十条的相关规定。此外，深圳证监局还关注到公司存在大额预付账款执行不及时和大额应收账款回收不及时的情况。根据《非上市公众公司监督管理办法》第五十六条和第六十二条的规定，深圳证监局决定对公司采取责令改正和责令公开说明的行政监管措施，对董事长、总经理李汉清、财务负责人杨育科、董事会秘书崔晓思采取出具警示函的行政监管措施。公司收到本决定书之日起 30 日内，对上述问题进行整改，并向深圳证监局提交书面整改报告。
二、 整改情况

1、公司全体董事、监事和高级管理人员应加强对证券法律法规的学习，强化规范运作意识，提高公司规范运作水平。

主办券商已于 2019 年 12 月 23 日对公司董事、监事、高级管理人员进行了
专项培训，并严格督促公司全体董监高加强证券法规的学习，强化规范运作意识，提高公司规范运作水平。

2、公司应夯实财务会计基础，提高会计核算水平，按照法律法规和《企业会计准则》的规定，真实、准确、完整、及时地披露信息。

公司已提出如下整改方法：

（1）对公司基本户的网银进行规范管理：录入 U 盾、相应密码由出纳保管，审核 U 盾、相应密码由主管会计保管，管理 U 盾、相应密码由主管领导保管；
（2）基于公司前期会计人员变动，期间出现制单审核为同一人员的情况，公司以后继续加强内控管理，严格把控财务工作，尽量做到每个岗位配备相关工作人员，明确各岗位工作职责；


公告编号：2020-001

（3）由于公司水果销售业务的特殊性，如：质量问题，难以及时确认收入。公司定会夯实财务会计基础，提高会计核算水平，按照法律法规和《企业会计准则》的规定，真实、准确、完整、及时地披露信息。

3、公司应详细披露对 KINGSHIP FRUIT CHIL……
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