公告日期：2018-11-02

东吴证券股份有限公司



关于江西源森油茶科技股份有限公司



持续经营能力存在不确定性的风险提示公告



一、基本情况



东吴证券股份有限公司（以下简称“东吴证券”或“主办券商”）作为江西源森油茶科技股份有限公司（以下简称“源森油茶”或“公司”）的主办券商，在收到源森油茶2018年第三季度报表后，发现其持续经营能力存在不确定性，请广大投资者注意投资风险。



二、风险事项



根据公司提供的2018年第三季度报告，截至2018年9月30日，公司未经审计的财务数据显示：

（一）资产变现能力不强



1、应收账款余额为7,915.54万元，占流动资产的比例为34.48%，较期初增长14.97%，客户货款回笼缓慢，企业为客户延长了赊销期限，货款可收回性存在不确定性；



2、存货余额为5,802.63万元，占流动资产的比例为25.28%，如果存货面临到期无法销售、价格大幅波动等情况，可能导致存货发生减值的情况，对公司的盈利情况产生不利影响；



3、房产、土地均已用于银行借款抵押。

（二）盈利能力不足



2017年度营业收入下滑，净利润仅101.54万元；2018年1-9月营业收入仍呈下滑趋势，净利润为-155.46万元。主营业务呈现萎缩态势；

（三）经营活动现金流量不足



2017年度，公司经营活动产生的现金流量净额为-1,257.92万元。截止至2018年9月30日，货币资金为33.54万元。



公司虽已通过各种融资渠道补充流动资金，但仍可能面临经营活动现金流量不足导致资金链断裂的风险。





三、风险提示



1、主办券商已履行对源森油茶的持续督导义务，督促公司及时履行信息披露义务，并将持续关注源森油茶的公司治理及经营情况；



2、鉴于源森油茶上述情形导致持续经营能力存在不确定性，敬请广大投资者注意投资风险。



特此公告。



东吴证券股份有限公司


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提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。