公告日期：2020-03-13

公告编号：2020-020

证券代码：836099 证券简称：天元集团 主办券商：东莞证券

广东天元实业集团股份有限公司

关于《2017 年年度报告》的更正公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚

假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整

性承担个别及连带法律责任。

广东天元实业集团股份有限公司（以下简称“公司”）于 2018 年 4 月 13

日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台披露了《2017 年年度报告》。

一、前期会计差错更正的原因

公司在编制 2017 年度财务报表时，因账面计提所得税与所得税汇算清缴存

在时间差，部分事项的纳税调整处理方式不一致，导致相关列报存在差错。公司

对递延所得税、应交税费、所得税费用、盈余公积等进行差错更正。因此公司需

要对已披露的《2017 年年度报告》中部分内容进行更正。

二、2017 年年度报告更正情况

对 2017 年年度报告更正涉及的报表科目包括 2017 年度的递延所得税、应交

税费、所得税费用、盈余公积等，公司对上述前期差错采用追溯重述法进行处理，

并相应调整相关附注内容，本次更正影响的报表项目及影响金额列示如下：

①合并财务报表

合并财务报表

受影响的报表项目 期末余额 期初余额

重述前金额 重述金额 重述后金额 重述前金额 重述金额 重述后金额

递延所得税资产 1,628,758.88 100,871.01 1,729,629.89 1,492,083.77 - 1,492,083.77

非流动资产合计 248,266,827.62 100,871.01 248,367,698.63 136,605,537.50 - 136,605,537.50

资产总计 690,129,087.77 100,871.01 690,229,958.78 582,575,553.28 - 582,575,553.28

公告编号：2020-020

应交税费 6,478,521.16 -1,767,389.84 4,711,131.32 8,697,610.84 -2,204,522.45 6,493,088.39

流动负债合计 203,438,136.03 -1,767,389.84 201,670,746.19 154,533,525.34 -2,204,522.45 152,329,002.89

负债合计 206,362,998.64 -1,767,389.84 204,595,608.80 156,716,304.25 -2,204,522.45 154,511,781.80

盈余公积 11,807,326.07 186,826.08 11,994,152.15 6,908,924.30 220,452.24 7,129,376.54

未分配利润 129,000,106.49 1,681,434.77 130,681,541.2……
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