公告日期：2016-01-05

浙江天使之泪珍珠股份有限公司

ZhejiangAngeperle Co. Ltd.

公开转让说明书

主办券商

二一五年十月

声明

本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺公开转让说明书不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。

本公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证公开转让说明书中财务会计资料真实、完整。

中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）、全国中小企业股份转让系统有限责任公司（以下简称“全国股份转让系统公司”）对本公司股票公开转让所作的任何决定或意见，均不表明其对本公司股票的价值或投资者的收益作出实质性判断或者保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。

根据《证券法》的规定，本公司经营与收益的变化，由本公司自行负责，由此变化引致的投资风险，由投资者自行承担。

1-1-I

重大事项提示

公司特别提醒投资者注意下列重大事项：

一、关联方资金占用的风险

报告期内本公司的控股股东七大洲集团因对外投资和银行偿款需要，公司存在资金被关联方占用的情形，2013年末、2014年末、2015年6月末，七大洲集团占用的余额分别为21,700.16万元、19,899.07万元、8,583.52万元，虽然截至2015年7月31日，上述资金占用已全额偿还，不会对公司生产经营及经营成果造成影响，公司也已通过制定《公司章程》、《股东大会议事规则》、《关联交易决策与控制制度》等规章制度加强了对关联方资金占用的管理，目前关联交易管理制度已得到有效执行。同时，本公司的控股股东七大洲集团于2015年9月20日出具了《关于资金占用等事项的承诺书》，但未来仍然存在关联方资金占用的风险。

二、偿债风险

报告期各期期末公司的资产负债率偏高，2013年末、2014年末和2015年6月末的资产负债率分别为81.61%、80.17%、78.53%。财务风险相对较高，主要原因是公司历来经营状况良好，资产规模较大，在报告期内作为七大洲集团内的融资平台，将融得的银行借款转贷给七大洲集团使用。虽然截至2015年7月31日，七大洲集团的占款已全部偿还，同时在2015年8月公司新增注册资本4,200万元，货币资金大幅增加，截至8月末公司的资产负债

1

率已降至59%，但未来为应对采购活动集中的资金需求，除留存收益之外，公司仍需依靠银行借款来补充资金需求，存在一定的偿债风险。

三、存货规模较大的风险

公司截至2013年末、2014年末和2015年6月末的存货金额分别为92,133,182.08元、102,382,535.10元、103,819,430.46元，分别占同期总资产的23.90%、26.61%、27.54%，存货余额及占比呈逐年上升趋势。虽然保持一定的存货规模是本公司维持正常经营所需，但亦将占用公司大量资金，增加公司的财务费用，并降低公司的日常运营能力，可能给公司经营带来风险。

四、报告期内经营活动产生的现金流量净额为负的风险

1本数据未经审计。

1-1-II

2014年度、2015年1-6月，公司经营活动产生的现金流量净额分别为-17.41万元、-5,930.82万元，同期净利润分别为545.00万元、462.52万元，经营活动产生的现金流量低于同期净利润水平，并呈现负值。

2013年度，公司经营活动现金流状况较好，2014年度公司经营活动产生的现金流量低于同期净利润水平，并呈现负值的主要原因包括：1、公司2014年销售商品、提供劳务收到的现金较2013年下降18.78%。2、2014年，公司支付的各项税费较2013年增长51.96%。

2015年1-6月公司经营活动产生的现金流量低于同期净利润水平，并呈现负值的主要原因包括：1、因业务规模扩大需要，公司淡水珠采购金额较2014年同期增长58.61%，且均为现金支付。2、为应对浙江省政府于2013年底做出的治污水、防洪水、排涝水、保供水、抓节水（以下简称“五水共治”）政策导致的珍珠养殖面积大幅减少影响，保证高品质原珠供应渠道稳定，2015年6月-8月，公……
[点击查看PDF原文]

提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。