公告日期：2018-02-01

证券代码：834356 证券简称：金雅豪 主办券商：国金证券



金雅豪精密金属科技（深圳）股份有限公司



董事会审计委员会工作细则



本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。



第一章 总则



第一条 为了完善金雅豪精密金属科技（深圳）股份有限公司（以



下简称“公司”或“本公司”）治理结构，健全公司内控制度、促进公司规范、稳健、持续发展，强化董事会决策功能，确保董事会对经营班子的有效监督，根据《中华人民共和国公司法》《金雅豪精密金属科技（深圳）股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）及其他有关规定，公司特设立董事会审计委员会（以下简称“审计委员会”），并制订本细则。



第二条 董事会审计委员会是董事会依据相应法律法规设立的专



门工作机构，主要负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作。



第二章 人员组成



第三条 审计委员会成员由三名董事组成，独立董事占多数，委



员中至少有一名独立董事为专业会计人士。



第四条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者



全体董事的三分之一提名，并由董事会选举产生。



第五条 审计委员会设主任委员（召集人）一名，由独立董事委



员担任,负责主持委员会工作；主任委员在委员内选举产生，并报董事会备案。



第六条 审计委员会任期与董事会一致,委员任期届满,连选可以



连任。期间如有委员不再担任公司董事职务，自动失去委员资格。董事会应根据《公司章程》及本工作细则增补新的委员。



第七条 审计委员会下设审计工作组为日常办事机构，负责日常



工作联络和会议组织等工作。



第三章 职责权限



第八条 审计委员会的主要职责权限：



（一）提议聘请或更换外部审计机构；



（二）检查公司会计政策、财务状况和财务报告程序；



（三）对内部审计人员及其工作进行考核，监督公司的内部审计制度及其实施；



（四）负责内部审计与外部审计之间的沟通；



（五）审查公司内部控制，组织对责任体系进行日常监督检查。



负责公司责任体系的事前指导、事中监督和事后检查，健全内部监察机制，对重大关联交易进行审计；



（六）检查、监督公司存在或潜在的各种风险；



（七）审核公司的财务信息与其披露；



（八）检查公司遵守法律、法规的情况；



（九）公司董事会授予的其他事宜；



（十）中国证监会、深圳证券交易所规定的其他职责。



第九条 审计委员会对董事会负责,委员会的提案提交董事会审



议决定。审计委员会应配合监事会的监事审计活动。



第四章 决策程序



第十条 审计工作组负责做好审计委员会决策的前期准备工作，



提供公司有关方面的书面资料：



（一）公司相关财务报告；



（二）内外部审计机构的工作报告；



（三）外部审计合同及相关工作报告；



（四）公司对外披露信息情况；



（五）公司重大关联交易审计报告；



（六）其他相关事宜。



第十一条 审计委员会会议，对审计工作组提供的报告进行评议，



并将相关书面决议材料呈报董事会讨论：



（一）外部审计机构工作评价,外部审计机构的聘请及更换；



（二）公司内部审计制度是否已得到有效实施,公司财务报告是否全面真实；



（三）公司的对外披露的财务报告等信息是否客观真实,公司重大的关联交易是否合乎相关法律法规；



（四）公司内财务部门、审计部门包括其负责人的工作评价；



（五）其他相关事宜。



第五章 工作规程



第十二条 每一会计年度结束后，公司管理层应向每位审计委员



会委员全面汇报公司本年度的生产经营情况和重大事项的进展情况。



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