公告日期：2015-07-13

安信证券股份有限公司

关于

江苏新泰材料科技股份有限公司

挂牌申请文件反馈意见的回复

主办券商

二〇一五年七月

关于江苏新泰材料科技股份有限公司

挂牌申请文件反馈意见的回复

全国中小企业股份转让系统有限责任公司：

根据贵公司出具《关于江苏新泰材料科技股份有限公司挂牌申请文件的反馈意见》（以下简称“《反馈意见》”）的要求，江苏新泰材料科技股份有限公司（以下简称“公司”或“挂牌公司”）组织安信证券股份有限公司（以下简称“主办券商”）、远闻（上海）律师事务所及信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）相关人员对《反馈意见》所列示的问题事项进行认真地分析、讨论、核查。在此基础上，公司和主办券商和出具了《关于江苏新泰材料科技股份有限公司挂牌申请文件反馈意见的回复》、远闻（上海）律师事务所出具了《补充法律意见》、信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《关于江苏新泰材料科技股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的申请文件反馈意见中有关财务问题的答复》。

特此说明。

目 录

第一部分公司一般问题......5

1．合法合规......5

1.1股东主体适格......5

1.2出资合法合规......7

1.3公司设立与变更......12

1.4股权......16

1.5控股股东与实际控制人......22

1.6董监高及核心技术人员......26

1.7合法规范经营......37

2.公司业务......59

2.1技术与研发......59

2.2业务情况......62

2.3资产......68

2.4人员、资产、业务的匹配性......72

3．财务与业务匹配性......76

3.1公司收入......76

3.2成本......79

3.3毛利率......84

3.4期间费用......86

3.5应收账款......91

3.6存货......95

3.7现金流量表......99

4.财务规范性......104

4.1内控制度有效性及会计核算基础规范性......104

4.2税收缴纳......109

5．财务指标与会计政策、估计......111

5.1主要财务指标......111

5.2会计政策及会计估计......120

6.持续经营能力......126

6.1自我评估......126

6.2分析意见......127

7．关联交易......136

7.1关联方......136

7.2关联交易类型......139

7.3必要性与公允性......145

7.4规范制度......149

7.5关联方资金（资源）占用......151

8．同业竞争......153

9.财务、机构、人员、业务、资产的分开情况......161

第二部分特有问题......164

1.企业特色分类......164

2.产业政策......168

3.行业空间......170

4.公司特殊问题......172

4.1关于公司票据使用情况。......172

4.2、报告期内公司存在行政处罚。......187

4.3、请公司结合关联交易说明对关联方是否存在依赖，公司是否符合“具有持续经营能力”的挂牌条件。请主办券商补充核查并发表明确意见。......................190

4.4、公司前两期末每股净资产小于1，报告期内持续亏损。......194

4.5、公司报告期内增加较多固定资产，包括机器设备及房屋建筑物等。......206

5.中介机构执业质量问题......213

6.披露文件的格式问题......214

7、请公司及中介机构注意反馈回复为公开文件，回复时请斟酌披露的方式及内容，若存在由于涉及特殊原因申请豁免披露的，请提交豁免申请。................215

第一部分 公司一般问题

1．合法合规

1.1股东主体适格

请主办券商及律师核查以下事项并发表相应意见：

（1）请核查公司股东是否存在或曾经存在法律法规、任职单位规定不得担任股东的情形……
[点击查看PDF原文]

提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。