公告日期：2023-04-10

君瑞恒

NEEQ: 833023
珠海君瑞恒医药股份有限公司

Zhuhai Junruiheng Medical & Pharmaceutical Co., Ltd

年度报告
2022

目 录


第一节 重要提示、目录和释义 ......3
第二节 公司概况 ......6
第三节 会计数据、经营情况和管理层分析......8
第四节 重大事件 ...... 19
第五节 股份变动、融资和利润分配 ...... 21
第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 ...... 24
第七节 公司治理、内部控制和投资者保护...... 28
第八节 财务会计报告...... 31
第九节 备查文件目录...... 101

第一节 重要提示、目录和释义

【声明】

公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

公司负责人章洵滔、主管会计工作负责人廖小莜及会计机构负责人（会计主管人员）廖小莜保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。

本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

事项 是或否

是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异 □是 √否

议或无法保证其真实、准确、完整

是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 □是 √否

董事会是否审议通过年度报告 √是 □否

是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否

是否存在未按要求披露的事项 □是 √否

是否被出具非标准审计意见 √是 □否

1、 董事会就非标准审计意见的说明

一、非标准审计意见涉及的主要内容

亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）接受珠海君瑞恒医药股份有限公司（以下简称“公司”
或“君瑞恒”）的委托，对公司 2022 年度财务报表进行审计，并于 2023 年 4 月 6 日出具了保留意见的
审计报告（报告编号：亚会审字（2023）第 02610081 号）。根据《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露规则》的要求，就相关事项说明如下：

如审计报告中“保留意见事项段”部分所述：珠海君瑞恒公司于 2020 年将负债已挂账 3 年以上的
预收账款 4,046,116.72 元、应付账款 981,266.27 元，共计 5,027,382.99 元核销，计入 2020 年营业外
收入。截止审计报告日，我们未能获取充分、适当的审计证据以证明上述核销事项的合理性、金额的准确性。

二、公司董事会对该事项的说明

公司董事会认为：

亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2022 年度财务报表出具保留意见的审计报告,主要
原因：1、公司于 2020 年将负债已挂账 3 年以上的预收账款 4,046,116.72 元、应付账款 981,266.27 元，
共计 5,027,382.99 元核销，计入本期营业外收入。

针对上述情况，公司管理层认为，截至 2022 年 12 月 31 日，公司一直未收到该部分供应商或客户
的催款通知。由于账龄较长且期间从未出现债权人要求公司支付上述款项及主张行使相关权益的情形，且公司与上述债权人已长期无交易，预计未来支付对应款项或者交付相应货物的可能性极低，款项核销的决策基本是合理的。但基于谨慎性考虑，公司仍会继续采取相关措施积极与上述往来单位进行联系，及时披露最新进展情况并进……
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提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。