公告日期：2023-07-12

关于厦门恒坤新材料科技股份有限公司



首次公开发行股票并上市辅导工作进展报告



（第二期）



厦门恒坤新材料科技股份有限公司（以下简称“恒坤股份”或“辅导对象”）拟申请在中华人民共和国境内首次公开发行股票并上市。中信建投证券股份有限公司（以下简称“中信建投证券”）作为辅导机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《首次公开发行股票并上市辅导监管规定》等有关规定，以及辅导协议相关约定开展辅导工作。现将本期辅导工作进展情况报告如下：



一、辅导工作开展情况



（一）辅导人员



根据中信建投证券和辅导对象签订的辅导协议及制定的辅导计划，中信建投证券成立了专门的辅导工作小组。成员包括刘劭谦、郭炜、吴建航、林天、蔡怡希、余昊天、邓智威以及刘凯，其中刘劭谦担任辅导小组组长。



上述人员均为中信建投证券正式从业人员，均已取得证券从业资格，具备有关法律、会计等必备的专业知识和技能，具备从事辅导工作的能力和资格，且该等人员截至本报告出具之日未有同时担任四家以上企业辅导工作的情形。



本辅导期内，辅导小组成员未发生变动。



（二）辅导时间及方式



本辅导期（第二期）辅导时间自 2023 年 4 月至 2023 年 6 月。本辅导期内，辅

导工作小组采用多种方式开展了辅导工作，包括但不限于：查阅并搜集辅导对象业务、财务以及法律等方面资料，对辅导对象进行全面尽职调查；定期召开例行会议梳理与跟进辅导过程；对于日常辅导中发现的疑难问题，辅导人员通过与律师、会计师等专业机构进行讨论或通过召开中介机构协调会形式予以解决；采用出具备忘录、会议纪要等书面形式提出专业建议和意见。



（三）辅导的主要内容



1、全面尽职调查与持续督促整改





辅导工作小组通过收集汇总行业信息与资料、访谈辅导对象涉及生产、采购、销售、研发、人事以及财务等人员、核查辅导对象及其董事、监事、高级管理人员以及其他核心人员银行流水、抽查辅导对象相关记账凭证、走访与函证辅导对象主要客户与供应商等形式全面了解辅导对象的日常经营情况。



同时，针对在辅导期间辅导对象存在的问题，辅导工作小组进行针对性专题研讨，向辅导对象提出整改方案，并对整改过程进行跟踪，督促辅导对象严格落实整改方案。



2、日常沟通答疑



在实际工作中，辅导工作小组与接受辅导人员随时保持日常沟通，对辅导工作中出现的具体问题以及接受辅导人员对相关问题的咨询，中信建投证券协调各中介机构，采取日常沟通答疑形式及时协助解决。



3、中介机构协调会



在辅导过程中，各中介机构与辅导对象不定期召开中介协调会，讨论解决辅导过程中发现的问题，对项目工作计划不断予以调整和跟进。各中介机构协商讨论的内容包括：时间进度安排、募投项目安排、审计专项问题、股份专项问题、法律合规专项问题等，并提示公司应予关注的事项，提出相应解决方案，督促辅导对象落实并进行过程监督。



4、探讨公司业务发展规划与目标计划



结合公司所属行业发展情况和募投项目整体规划，通过线上会议与现场沟通方式与公司就业务发展规划与目标计划进行探讨，持续跟踪公司日常经营情况，并提出规划建议。



（四）证券服务机构配合开展辅导工作情况



参与本期辅导工作的证券服务机构有容诚会计师事务所（特殊普通合伙）和上海市锦天城律师事务所，均积极配合中信建投证券为辅导对象提供专项辅导及日常辅导工作。



二、辅导对象目前仍存在的主要问题及解决措施



（一）前期辅导工作中发现问题及解决情况





本辅导期内，辅导工作小组通过与辅导对象和接受辅导人员的积极沟通以及全面尽职调查，按照上市公司的公司治理和内部控制要求，结合辅导对象自身情况对发现问题提出对应解决方案，并督促辅导对象进行落实。辅导对象根据辅导机构和其他证券服务机构要求，在辅导期内完成公司治理与规范运作、内部控制制度以及财务会计管理体系的完善工作，进一步提升研发流程、库存管理以及销售对账等方面的内部控制与规范。



（二）目前仍存在的主要问题及解决方案



辅导对象已经建立相对健全的公司治理结构和内控制度，但仍有提升空间，辅导工作小组将持续加强对辅导对象及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上（含 5%）股份的股东及实际控制人的辅导与培训工作，并协助辅导对象进一步保持完善的治理结构和内控制度。



辅导工作小组将持续关注辅导对象所属行业发展情况，结合国内外各种因素影响，建议辅导对……
[点击查看PDF原文]

提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。