【问】公司业绩一如既往增长，令人鼓舞。但公司的流动比率、速冻比率持续走低，资金链绷得很紧，请问公司如何看待这个资金情况？如果认为这是个风险，如何应对这种资金风险；如果认为不存在风险，请说明一下理由？谢谢！ 【答】呈和科技：尊敬的投资者您好，随着公司业务规模进一步扩大和资金实力增强，为满足客户业务需求，公司扩大了代理贸易业务的规模，并根据企业会计准则相关规定，按照净额法确认代理贸易业务收入。为严控风险和提高资金使用效率，对于贸易业务公司主要采用银行承兑汇票结算，并将获得的票据进行银行贴现，对于附追索权的用于贴现的票据，公司未终止确认。业务过程中公司根据现金情况将部分票据贴现所得货币资金进行大额存单和定期存款管理，为到期需兑付票据提供稳定的资金保障，但也使得流动负债的短期借款和非流动资产的债权投资等资产较上年同期有较大增幅，公司流动比率、速动比率有所降低。未来公司会持续对流动性风险进行严格管理，对到期的短期借款、应付票据、应付货款等应付款项做好资金安排，保证公司的短期偿债能力。谢谢您的关注与支持！¶¶2023-11-27 17:56:00 §