公告日期：2021-04-21

关于四川天微电子股份有限公司

首次公开发行股票并在科创板上市

申请文件的第三轮审核问询函的回复

保荐人（主承销商）

（成都市青羊区东城根上街 95 号）

二〇二一年四月


关于四川天微电子股份有限公司

首次公开发行股票并在科创板上市

申请文件的第三轮审核问询函的回复

上海证券交易所：

根据贵所出具的《关于四川天微电子股份有限公司首次公开发行股票并在科创板上市申请文件的第三轮审核问询函》（上证科审（审核）[2021]133 号，以下简称“问询函”）的要求，国金证券股份有限公司（以下简称“保荐机构”或“国金证券”）作为四川天微电子股份有限公司（以下简称“天微电子”、“公司”或“发行人”）首次公开发行股票并在科创板上市的保荐机构（主承销商），会同发行人、发行人会计师四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“发行人会计师”）等相关各方，本着勤勉尽责、诚实守信的原则，对问询函相关问题逐项进行了落实，现对问询函回复如下，请审核。

说明：

如无特别说明，本问询函回复中的简称或名词与《四川天微电子股份有限公司首次公开发行股票并在科创板上市招股说明书》中的释义具有相同含义。

本问询函回复中的字体代表以下含义：

问询函所列问题 黑体

对问题的回复 宋体

引用原招股说明书内容 楷体（不加粗）

对招股说明书等文件的修改、补充 楷体（加粗）

对问询函回复的更新 楷体（加粗）

在本问询函回复中，若合计数与各分项数值相加之和在尾数上存在差异，均为四舍五入所致。除特别说明外，本问询函回复中的金额单位均为人民币万元。

目 录


1. 关于科创属性及进口替代...... 4
2. 关于市场空间...... 54
3. 关于研发费用...... 66
4. 关于其他...... 71
保荐机构总体意见...... 77
发行人董事长声明...... 79
国金证券股份有限公司董事长声明...... 81

1.关于科创属性及进口替代

根据问询回复，（1）发行人列示了灭火抑爆系统属于“敏感元件及传感器制造”相关政策性文件鼓励和关键性的情形，以及灭火抑爆系统配套武器装备（装甲车辆）受到政策性文件鼓励和关键性的情形；（2）公司通过自主研发，实现了灭火抑爆系统的稳定供给，已批量装备在各兵种多型重点武器装备上，产品的作战效能与国际同类产品相当；（3）报告期内，公司研发费用分别为 213.76
万元、384.64 万元、656.05 万元和 317.68 万元，2006 年至 2016 年累计研发投入
2,289.02 万元（未经审计），公司总体规模偏小，研发费用较低；（4）发行人符合《上海证券交易所科创板企业发行上市申报及推荐暂行规定》第五条“科技创新能力突出”的条件。

请发行人补充说明：（1）结合“敏感元件及传感器”的定义、灭火抑爆系统在配套武器装备上的重要程度、或其他相关法律法规或政策文件等，进一步论述军用灭火抑爆系统属于国家鼓励、支持和推动的关键设备、关键产品、关键零部件等的依据；（2）发行人灭火抑爆系统“产品的作战效能与国际同类产品相当”的依据，并进一步论述发行人灭火抑爆系统产品的技术先进性；（3）发行人实现“进口替代”的时间以及替代的具体表现、市场占有率、行业地位；（4）结合（1）（2）（3）及其他相关情况，进一步论述发行人灭火抑爆系统产品实现“进口替代”的依据；（5）在发行人报告期内外研发费用较低的情况下，进一步论述发行人符合“科技创新能力突出”的依据。

请保荐机构对上述事项进行核查，说明核查方式、过程并发表明确意见。
回复：

一、结合“敏感元件及传感器”的定义、灭火抑爆系统在配套武器装备上的重要程度、或其他相关法律法规或政策文件等，进一步论述军用灭火抑爆系统属于国家鼓励、支持和推动的关键设备、关键产品、关键零部件等的依据

（一）“敏感元件及传感器”的行业标准定义

1、“敏感元件及传感器”和“智能传感器”的定义

根据《国民经济行业分类》（GB/……
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