公告日期：2024-04-26

陕西源杰半导体科技股份有限公司

董事会审计委员会对会计师事务所

2023 年度履行监督职责情况的报告

根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》和《陕西源杰半导体科技股份有限公司公司章程》（以下简称《公司章程》）《董事会审计委员会议事规则》等相关规定，公司董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，认真履行了审计监督职责。现将会计师事务所 2023 年度履职情况和审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况汇报如下：

一、2023 年年审会计师事务所基本情况

（一）会计师事务所基本情况

立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“立信”）由我国会计泰斗潘序伦博士于 1927 年在上海创建，1986 年复办，2010 年成为全国首家完成改制的特殊普通合伙制会计师事务所，注册地址为上海市，首席合伙人为朱建弟先生。立信是国际会计网络 BDO 的成员所，长期从事证券服务业务，新证券法实施前具有证券、期货业务许可证，具有 H 股审计资格，并已向美国公众公司会计监督委员会（PCAOB）注册登记。

截至 2023 年末，立信拥有合伙人 278 名、注册会计师 2,533 名、从业人员
总数 10,730 名。签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 693 名。

立信 2023 年业务收入（经审计）50.01 亿元，其中审计业务收入 35.16 亿元，
证券业务收入17.65亿元。2023年度立信共为671家上市公司提供年报审计服务，同行业上市公司审计客户 83 家。

（二）聘任会计师事务所履行的程序


公司第一届董事会第十八次会议及 2022 年年度股东大会审议通过了《关于公司续聘2023年度审计机构的议案》，同意聘任立信为公司2023年度审计机构，聘请费用合计 75 万元。公司独立董事对上述议案发表了事前认可意见及同意的独立意见。

二、2023 年年审会计师事务所履职情况

按照《审计业务约定书》以及公司 2023 年年报工作安排，立信按照中国注册会计师审计准则和其他相关执业规范的要求，对公司 2023 年度财务报表及
2023 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性进行了审计，出具了标准无保
留意见审计报告，同时对公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况、公司 2023 年度募集资金存放与使用情况、公司 2023 年度营业收入扣除情况等执行了相关工作，并出具了专项报告。

经审计，立信认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编
制，公允反映了公司 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2023 年度
的合并及母公司经营成果和现金流量；公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有方面保持了有效的财务报告内部控制。立信出具了标准无保留意见的审计报告。

在执行审计工作的过程中，立信就会计师事务所和相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司管理层和治理层进行了沟通。
三、审计委员会对会计师事务所监督情况

公司审计委员会严格按照公司《公司章程》《审计委员会工作细则》等有关规定和要求，本着对全体股东负责的态度，认真履行职责，并对会计师事务所的履职情况进行监督，具体情况如下：

1、在会计师事务所选聘工作中，审计委员会对立信的专业胜任能力、投资者保护能力、诚信状况、独立性等进行了充分的了解和审查。认为其具有从事证券相关业务的资格、具有为上市公司提供审计服务的经验和能力，能够满足公司
审计工作的要求。2023 年 4 月 15 日，第一届董事会审计委员会 2023 年第一次
会议审议通过了《关于公司续聘 2023 年度审计机构的议案》，同意续聘立信为公司外部审计机构，并同意提交董事会审议。

2、在公司 2023 年度审计工作开展过程中，审计委员会与立信进行了充分的沟通，对审计范围、审计计划、时间安排、项目组成员、重点审计事项等进行了充分的沟通与讨论，提出意见和建议，督促其按照工作计划开展审计工作，并对其履职情况进行了评估。且听取了立信关于公司审计工作总体安排相关事项、审计过程中发现的问题，了解审计工作进展情况。

3. 2024 年 4 月 13 日，第二届审计委员会 2024 年第二次会议审议通过了公
司 2023 年度财务报告及内部控制评价报告、募集资金专项……
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