公告日期：2021-03-22

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关于中铁高铁电气装备股份有限公司首次公开

发行股票并在科创板上市申请文件审核

问询函有关财务问题的专项说明回复

大信备字[2021]第 1-10005 号
上海证券交易所：

贵所《关于中铁高铁电气装备股份有限公司首次公开发行股票并在科创板上市申请文件审核问询函》（上证科审（审核）[2021]49号）已收悉。作为中铁高铁电气装备股份有限公司(以下简称“发行人”或“公司”或“高铁电气”)的审计机构，大信会计师事务所（特殊普通合伙）(以下简称“我们”)对审核问询函提及的发行人有关财务事项进行了审慎核查，现将核查情况予以说明。

问题 2：关于子公司

2.1 招股说明书披露，公司共拥有 1 家控股子公司宝鸡保德利，持股比例 95%；另一股东
为意大利布诺米尤根尼奥公司。宝鸡保德利专注于电气化铁路中 300-350km/h 高速铁路接触网产品。

请发行人说明：（1）与布诺米尤根尼奥公司合资的原因；（2）布诺米尤根尼奥公司的股权结构，发行人董事、监事、高级管理人员是否持有该公司股份；（3）宝鸡保德利的简要历史沿革，资产来源；诺米尤根尼奥公司是否以技术等出资；（4）子公司股东德国保富铁路股份有限公司和意大利布诺米尤根尼奥公司出资及股权转让的原因，股权转让的价格是否公允，是否造成国有资产流失。

一、发行人说明情况

（一）与布诺米尤根尼奥公司合资的原因

接触网是在铁路客运专线和高速铁路牵引供电系统的主体和关键，在接触网中零部件又是其核心技术产品，直接关系到客运专线和高速铁路的可靠性、稳定性和安全性。


意大利布诺米尤根尼奥公司（以下简称“布诺米公司”）是国际知名的电气化铁路接触网零部件制造商，具有先进的制造技术；德国保富铁路股份有限公司（以下简称“德国保富公司”）在铁路电气化领域世界闻名，并具有为中国市场设计和实施铁路电气化项目的经验。为使布诺米公司现有的生产技术、德国保富公司的系统工程能力和宝鸡器材厂的技能相结合，引进时速 300 公里及以上客运专线和高速铁路的核心技术，实现我国高速铁路和客运专线接触网关键零部件国产化，2007 年宝鸡器材厂与德国保富公司、布诺米公司签订合资协议，约定三家企业共同出资在陕西省宝鸡市组建我国第一家生产高速铁路和客运专线接触网零部件的制造企业，全面提升接触网设备的质量水平，实现技术、产品的升级换代。

根据宝鸡器材厂与德国保富公司、布诺米公司签订的《中外合资经营企业合同》，约定德国保富公司负责向保德利引进其最新技术；布诺米公司负责保德利的生产管理，提供安全、健康、环境质量体系，向保德利转让专有技术、提供生产方法，对保德利技术人员进行培训，向保德利引进其最新技术。

（二）布诺米尤根尼奥公司的股权结构，发行人董事、监事、高级管理人员是否持有该公司股份

根据布诺米公司出具的文件，截至本问询函回复出具之日，布诺米公司的股东分别为Daniela Rebosio（持股 6.66%）、H.B.F.S.r.l./Ltd（持股 60.34%）、Intercable S.r.l./Ltd（持股 33%）。

发行人董事、监事、高级管理人员未直接或间接持有布诺米尤根尼奥公司的股份。

（三）宝鸡保德利的简要历史沿革，资产来源；诺米尤根尼奥公司是否以技术等出资
1、保德利的简要历史沿革

（1）2007 年 8 月，保德利设立

2007 年 8 月，宝鸡器材厂、德国保富铁路股份有限公司、意大利布诺米尤根尼奥公司共
同设立保德利。设立时，保德利注册资本为 147 万欧元，其中宝鸡器材厂出资 73.50 万欧元（以缴付当日汇率……
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