公告日期：2024-12-28

证券代码：688160 证券简称：步科股份
上海步科自动化股份有限公司

（中国（上海）自由贸易试验区申江路 5709 号、秋月路 26 号 3 幢北侧三楼）
关于上海步科自动化股份有限公司

向特定对象发行股票申请文件

审核问询函的回复

（修订稿）

保荐机构（主承销商）

（上海市广东路 689 号）

二〇二四年十二月

上海证券交易所：

根据贵所《关于上海步科自动化股份有限公司向特定对象发行股票申请文件的审核问询函》（上证科审（再融资）〔2024〕38 号）（以下简称“审核问询函”）要求，海通证券股份有限公司会同上海步科自动化股份有限公司及天健会计师事务所（特殊普通合伙）、国浩律师（深圳）事务所等中介机构，按照贵所的要求对审核问询函中提出的问题进行了认真研究，现逐条进行说明，请予审核。

说明：

一、如无特别说明，本回复报告中的简称或名词释义与募集说明书中的相同。
二、本回复报告中的字题代表以下含义：

问询函所列问题 黑体

对问询函所列问题的回复 宋体

对募集说明书、本轮审核问询函回复的修改、 楷体（加粗）

补充

三、本问询函回复部分表格中单项数据加总数与表格合计数可能存在微小差异，系为四舍五入所致。


目 录


问题 1 关于本次募投项目...... 3
问题 2 关于前次募投项目...... 74
问题 3 关于融资规模和效益测算...... 80
问题 4 关于经营情况...... 99
问题 5 关于应收账款及存货...... 142
问题 6. 关于其他...... 157
6.1...... 157
6.2...... 162
6.3...... 167
问题 1 关于本次募投项目

根据申报材料，1）本次向特定对象发行募集资金总金额不超过 50,000.00 万
元（含本数），投向智能制造生产基地建设项目；2）截至 2023 年 12 月 31 日，
前次募投项目“智能制造生产基地建设项目”投入进度为 23.82%；3）报告期各期，公司实现的主营业务收入分别为 43,178.58 万元、53,415.64 万元、53,638.59万元和 36,461.09 万元。

请发行人说明：（1）本次募投项目的主要考虑及项目投资安排合理性，与现有业务的区别与联系，本次募投项目实施后对公司的经营模式、生产经营及未来经营业绩的影响；前次募投项目与本次募投项目在项目备案、效益测算、建设内容等方面是否能明显区分，是否涉及重复性投资；（2）在前次募投项目“智能制造生产基地建设项目”尚未实施完毕且延期情况下实施本次募投项目的考虑，并结合公司现有资产负债率情况，说明未采取其他融资方式进行本次再融资的必要性；（3）结合市场空间、主营业务收入增长情况、公司现有产能及规划产能情况、竞争格局、客户开拓情况、产能利用率等，说明本次新增产能的合理性及产能消化措施。

请保荐机构发表明确核查意见。
回复：

发行人说明：

一、本次募投项目的主要考虑及项目投资安排合理性，与现有业务的区别与联系，本次募投项目实施后对公司的经营模式、生产经营及未来经营业绩的影响；前次募投项目与本次募投项目在项目备案、效益测算、建设内容等方面是否能明显区分，是否涉及重复性投资

（一）本次募投项目的主要考虑及项目投资安排合理性

1、公司主营业务概况

公司是主要从事工业自动化及机器人核心部件与数字化工厂软硬件的研发、生产、销售以及相关技术服务，并为客户提供自动化控制、机器人动力、数字化工厂解决方案。

统、可编程逻辑控制器（PLC）、低压变频器等，覆盖了工控领域控制层、驱动层和执行层，广泛应用于物流设备、智能仓储、医疗设备、制药机械、食品机械、服装机械、纺织机械、机床工具、电子制造设备、轨道交通设备等领域。

公司机器人核心部件包括伺服电机、伺服驱动器、伺服模组及专用人机界面等，并且公司通过“电机+驱动器+减速机+轮子”四位一体化研发设计的伺服模组产品，结构紧凑，提高动力驱动效能，同时产品模组化设计，安装更便捷，进一步提高产品抗干扰能力和稳定性。

公司将数字化技术与自动化产品相结合……
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