公告日期：2024-04-27

江苏天奈科技股份有限公司

2023 年度会计师事务所履职情况评估报告

江苏天奈科技股份有限公司（以下简称“公司”）聘请天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天健所”）作为公司 2023 年度财务报表及内部控制审计机构。根据财政部、国资委及证监会颁布的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》，公司对天健所 2023 年审计过程中的履职情况进行评估。经评估，公司认为天健所在资质等方面合规有效，履职保持独立性，勤勉尽责，公允表达意见，具体情况如下：

一、 会计师事务所基本情况：

（一）基本信息

天健会计师事务所是由一批资深注册会计师创办的首批具有 A+H 股企业审计资质的全国性大型会计审计服务机构，拥有包括 A 股、B 股、H 股上市公司、大型央企、国企、外商投资企业等在内的多家固定客户。

事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙）

成立日期 2011 年 7 月 18 日 组织形式 特殊普通合伙

注册地址 浙江省杭州市西湖区西溪路 128 号

首席合伙人 王国海 上年末合伙人数量 238 人

上年末执业人 注册会计师 2,272 人

员数量 签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 836 人

业务收入总额 34.83 亿元

2023 年（经审

审计业务收入 30.99 亿元

计）业务收入

证券业务收入 18.40 亿元

客户家数 675 家

2023 年上市公 审计收费总额 6.63 亿元

司（含 A、B 股） 制造业，信息传输、软件和信息技术服务
审计情况 涉及主要行业 业，批发和零售业，电力、热力、燃气及
水生产和供应业，水利、环境和公共设施

管理业，租赁和商务服务业，科学研究和
技术服务业，金融业，房地产业，交通运
输、仓储和邮政业，采矿业，文化、体育
和娱乐业，建筑业，农、林、牧、渔业，
住宿和餐饮业，卫生和社会工作，综合等

本公司同行业上市公司审计客户家数 513

（二）聘任会计师事务所履行的程序

公司于 2023 年 4 月 19 日召开公司第二届董事会审计委员会 2023 年第二次
会议、第二届董事会第三十一次会议、公司第二届监事会第二十四次会议，审议
并通过了《关于续聘 2023 年度审计机构的议案》，上述议案已于 2023 年 5 月 17
日 2022 年年度股东大会审议通过，同意聘请天健所为公司 2023 年度审计机构。
二、 会计师事务所履职情况评估

（一）人力及其他资源配备

天健所配备了专属审计工作团队，核心团队成员均具备多年上市公司审计经验，并拥有中国注册会计师专业资质。项目负责合伙人均由高级合伙人担任，项目现场负责人也由资深审计服务人员担任。

（二）审计工作方案

2023 年年度审计过程中，天健所针对公司的服务需求及实际情况，制定全面、合理、可操作性强的审计工作方案。审计工作围绕公司的审计重点展开，其中包括收入确认、资产减值、套期业务、递延所得税确认等。

天健所全面配合公司审计工作，充分满足了上市公司报告披露时间要求。天健所制定了详细的审计计划与时间安排，并且能够根据计划安排按时提交各项工作。

（三）审计质量管理

1、项目咨询

2023 年年度审计过程中，公司所有重大会计审计事项与天健所项目团队进行了沟通，所有咨询事项均得到很好的解决方案和技术支持。

2、意见分歧解决

天健所制定了明确的专业意见分歧解决机制。当项目组成员、项目质量复核
人或专业技术部成员之间存在未……
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