中证智能财讯利柏特（605167）12月19日公告，根据上交所进一步审核意见及相关要求，公司会同相关中介机构对《向不特定对象发行可转换公司债券申请文件的审核问询函》的回复内容进行了相应的补充与更新。

　　据募集说明书（申报稿）（修订稿），公司本次发行可转债拟募集资金总额不超过7.5亿元，扣除发行费用后将全部用于南通利柏特重工有限公司大型工业模块制造项目。该项目将围绕公司主营业务大型模块生产制造开展，主要生产制造应用于石油化工、油气能源、核电工程等行业的大型模块。计划总投资12.95亿元。

　　公司目前工业模块业务主要聚焦在化工行业，目前拥有三个生产基地，其中两个位于张家港，一个位于湛江。张家港保税区工厂主要定位于模块配套的压力容器、管道、钢结构以及相对标准化的模块的制造；张家港重装园区工厂主要定位于大型模块的制造和总装；湛江经济技术开发区东海岛石化产业园区工厂主要定位为满足该化工产业园内国内外大型企业的投资建设需求。

　　上交所要求公司，根据申报材料，结合行业现状及发展趋势、竞争格局、下游客户需求、同行业公司及发行人现有及在建拟建项目的生产能力及运营情况、在手订单及客户拓展情况等因素，说明本次募投项目的必要性、募投项目占地面积大幅增加及产能规划的合理性，产能消化是否存在重大不确定性。

　　公司表示，本次募投项目所规划的主要产品为工业模块，与公司当前业务一致，其工艺流程与公司现有产品不存在显著差异。该项目将有效解决原有生产基地的场地限制以及缺少自有码头等制约因素，因而未来承接的项目将更加大型化。公司将按照下游行业企业的工艺需求为其进行定制化的模块设计和制造，主要生产制造应用于石油化工、油气能源、核电工程等行业的大型模块，并将结合模块化制造的优势满足其他行业领域的模块化需求。

　　公司称，本次募投项目属于针对公司主营业务中工业模块设计与制造业务板块的一次升级扩能，与现有营运模式具有高度的相关性、一致性，募投项目建成之后的销售模式、采购模式、生产模式与既有业务不存在显著差异。募投项目不涉及新产品和新技术，是在现有场地制约的背景下，顺应下游行业发展趋势，进行的一次现有业务的升级扩能。

　　公司已具备多个基地同时建设运营的成熟经验，现有三个生产基地分属两个经营主体，其中张家港重装园区生产基地和张家港保税区生产基地属于发行人母公司利柏特股份，湛江生产基地属于发行人子公司湛江利柏特。报告期内，受益于工业模块下游行业良好的发展态势，以及公司在行业内的多年积累及技术优势，上述经营主体持续获取工业模块化项目订单，业务规模持续扩大。2021年、2022年、2023年及2024年上半年，母公司营业收入分别为5.51亿元、5.73亿元、6.83亿元和3.35亿元；湛江利柏特营业收入分别为0.00万元、3.13万元、1.12亿元和1.67亿元。

　　利柏特表示，公司深耕工业模块设计与制造领域，具有丰富的行业经验，拥有良好的技术储备、人才基础、设备储备及丰富的经营基础，不存在影响本次募投项目实施的重大不确定性风险或实质性障碍。