公告日期：2024-05-11

关于上海证券交易所

《关于江苏嵘泰工业股份有限公司向特定对象发行股票
申请文件的审核问询函》

有关财务问题回复的专项说明

中汇会专[2024]6518 号
上海证券交易所：

由江苏嵘泰工业股份有限公司(以下简称公司或嵘泰股份公司)转来的贵所
于 2024 年 3 月 21 日下发的《关于江苏嵘泰工业股份有限公司向特定对象发行股
票申请文件的审核问询函》(上证上审（再融资）[2024]67 号，以下简称问询函)奉悉。我们作为江苏嵘泰工业股份有限公司的会计师，对问询函中需要我们回复的财务问题进行了审慎核查。现就问询函有关财务问题回复如下:

问题 2.关于前次募投项目

根据申报材料及公开资料，1）公司于 2022 年公开发行可转换公司债券，
截至 2023 年 9 月 30 日，使用进度为 74.90%。2）部分首发及可转债募投项目存
在延期情况。3）公司 2021 年首次公开发行股票募集资金投资项目实现效益分别为 1,516.90 万元、35.51 万元、-1,167.87 万元。

请发行人说明：（1）可转债募投项目实施的最新进展情况，部分前募项目延期的原因及合理性；（2）结合首发募投项目产品产量爬坡、销售、市场供需变化等情况，说明首发部分募投项目与预期效益存在差异的原因及合理性，相关因素是否会对本次募投项目产生影响。

请保荐机构及申报会计师根据《监管规则适用指引一发行类第 7 号》第 6
条进行核查并发表明确意见。

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回复：

一、可转债募投项目实施的最新进展情况，部分前募项目延期的原因及合理性

截至 2023 年 12 月 31 日，发行人可转债募投项目实际已投入资金 50,322.86
万元，详见下表：

单位：万元

投资项目 募集资金投资情况 累计投入金额与 项目达到预定可使用状
序 项目 截止日实际投 承诺投入金额的 态日期（或截止日项目完
号 项目名称 募集资金投资 资金额 差额 工程度）

金额

1 年产 110 万件新能源汽车铝 38,000.00 24,109.14 13,890.86 2024 年 6 月

合金零部件项目

2 墨西哥汽车精密铝合金铸件 25,958.74 26,213.72 -254.98 2023 年底

二期扩产项目

3 合计 63,958.74 50,322.86 13,635.88 -

根据发行人可转债募集说明书披露，可转债“年产 110 万件新能源汽车铝合金零部件项目”的建设进度安排为“本项目建设期为 18 个月，主要包括项目土建阶段；设备购买与调试阶段、人员招聘培训阶段；全线试生产阶段；竣工验收、投产阶段等五个阶段。”

该募投项目已完成项目土建工作，目前处于设备调试和人员招聘培训阶段。该项目实际推进过程中，由于受多方面因素影响，包括相关设备的采购、运输、组织安装等有所延迟，导致整个项目推进计划有所延后，发行人“年产 110 万件
新能源汽车铝合金零部件项目”延期具有合理性。根据发行人 2023 年 12 月 22
日的第二届董事会第二十二次会议以及第二届监事会第二十次会议的决议，同意“年产 110 万件新能源汽车铝合金零部件项目”达到预定可使用状态日期延期至2024 年 6 月。该募投项目正计划进行后续全线试生产及竣工验收和投产阶段工作，预计将于 2024 年 6 月底正式投产。

“墨西哥汽车精密铝合金铸件二期扩产项目”于 2023 年 12 月底达到预定可
使用状态，不存在项目延期情形。

二、结合首发募投项目产品产量爬坡、销售、市场供需变化等情况，说明
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首发部分募投项目……
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