公告日期：2024-04-26

金诚信矿业管理股份有限公司

2023 年度会计师事务所履职情况评估报告

金诚信矿业管理股份有限公司（以下简称“公司”）聘请中汇会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“中汇会计师事务所”）作为公司 2023 年度审计机构。根据财政部、国资委及证监会颁布的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》，公司对中汇会计师事务所在近一年审计工作中的履职情况进行了评估。经评估，公司认为，近一年来中汇会计师事务在资质方面合规有效，在履职过程中，能够保持独立性，勤勉尽责，公允发表意见。具体情况如下：

一、资质条件

中汇会计师事务所创立于 1992 年，2013 年 12 月转制为特
殊普通合伙，管理总部设立于杭州，系原具有证券、期货业务资格的会计师事务所之一，长期从事证券服务业务。

成立日期：2013 年 12 月 19 日

组织形式：特殊普通合伙

注册地址：杭州市江干区新业路 8 号华联时代大厦 A 幢 601
室

首席合伙人：余强

2023 年末合伙人数量：103 人

2023 年末注册会计师人数：701 人

2023年末签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数：
282 人

2022 年经审计的收入总额：102,896 万元

2022 年审计业务收入：94,453 万元

2022 年证券业务收入：52,115 万元

2022 年度上市公司审计客户家数 159 家，主要行业涉及：
（1）信息传输、软件和信息技术服务业-软件和信息技术服务业，（2）制造业-电气机械及器材制造业，（3）制造业-专用设备制造业，（4）制造业-计算机、通信和其他电子设备制造业，（5）制造业-化学原料及化学制品制造业，（6） 制造业-医药制造业；审计收费总额 13,684 万元；与本公司同行业上市公司审计客户家数 1 家。

项目合伙人鲁立先生自 2005 年成为注册会计师，2003 年开
始从事上市公司审计、2007 年开始在中汇会计师事务执业；近三年签署及复核超过 10 家上市公司审计报告。

签字注册会计师齐放先生自 2020 年成为注册会计师，2015年开始从事上市公司审计、2018 年 5 月开始在中汇会计师事务执业；近三年签署过 3 家上市公司审计报告。

项目质量控制复核人任成，2004 年成为注册会计师、2010 年开始从事上市公司和挂牌公司审计、2000 年 6 月开始在中汇会计师事务执业；近三年签署及复核超过 5 家上市公司审计报告。
中汇会计师事务所及上述项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人等均不存在违反《中国注册会计师职业道德守
则》对独立性要求的情形。

二、执业记录

中汇会计师事务所近三年因执业行为受到监督管理措施 6次、自律监管措施 5 次，未受到过行政处罚、刑事处罚和纪律处分。从业人员近三年因执业行为受到监督管理措施 6 次，涉及
人员 21 人，受到自律监管措施 6 次，涉及人员 15 人。根据相
关法律法规的规定，前述监管措施不影响中汇会计师事务所继续承接或执行证券服务业务和其他业务。

项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年不存在因执业行为受到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管部门的行政处罚、监督管理措施，受到证券交易场所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的情况。

三、质量管理水平

1、制度建设

中汇会计师事务所根据《会计师事务所质量控制准则第5101号——业务质量控制》，系统地形成了《中汇职业质量控制手册》，包括执业质量控制基本制度、执业质量控制问责制度、职业道德规范、客户关系和具体业务的接受与保持制度、人力资源制度、业务执行相关制度、业务工作底稿相关制度、执业质量控制制度运行监控制度、各类业务操作指引等，并运用信息系统规范执业行为，控制审计风险，提高审计质量。

2、质量控制措施


中汇会计师事务所从审计项目委派、人员培训、现场监控、工作底稿管理、分歧解决和职业道德遵循情况等方面采取了较为全面的质量控制措施。2023 年年度审计过程中，中汇会计师事务所勤勉尽责，质量控制的各项措施得到了有效执行。

五、工作方案

中汇会计师事务所根据公司的服务需求以及被审计单位的实际情况，制定了全面、合理、可操作性强的审计工作方案。审计工作围绕被审计单位的审计重点展开。同时，中汇会计师事务所制定了详细的审计计划与时间安排，包括预审工作、盘点、年报审计工作等，与公司审计与风险管理委员会保持沟通，根据计划安排按时推进现场审计工作并提交工作成果，充分满足了公司报告披露的时间要求。

六、人力及其他资源配备

中……
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