公告日期：2024-05-01

证券代码：603388 证券简称：元成股份 公告编号：2024-035
元成环境股份有限公司关于上海证券交易所

对公司 2023 年年度报告信息披露事项的监管工作函的回复公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

元成环境股份有限公司（以下简称“公司”“元成股份”）于 2024 年 4 月
28 日收到上海证券交易所上市公司管理一部下发的《关于元成环境股份有限公司 2023 年年度报告信息披露事项的监管工作函》（上证公函【2024】0397 号）（以下简称《工作函》）。公司收到《工作函》后，积极组织相关部门及人员就《工作函》所载问题进行了逐项核查落实，现就相关内容回复如下：

问题一：会计师事务所出具的《关于元成环境股份有限公司 2023 年度审计报告》显示，公司 2023 年年报审计意见类型为保留意见。但公司 2023 年年度报告“重要内容提示”显示，公司年报审计意见为“带有强调事项段、持续经营重大不确定性段落、其他信息段落中包含其他信息未更正重大错报说明的无保留意见”。请你公司核实上述信息披露不一致的原因，并对相关错误信息立即予以更正。

公司回复：

会计师事务所出具的《关于元成环境股份有限公司 2023 年度审计报告》中公司 2023 年年报审计意见类型为保留意见，公司 2023 年年度报告“重要内容提示”中公司年报审计意见为“带有强调事项段、持续经营重大不确定性段落、其他信息段落中包含其他信息未更正重大错报说明的无保留意见”，两者信息披露不一致系公司 2023 年年度报告“重要内容提示”中信息披露错误所致。在报告编制过程中因相关工作人员疏忽，创建报告时误勾选了“带有强调事项段、持续经营重大不确定性段落、其他信息段落中包含其他信息未更正重大错报说明的无保留意见”，将错误版本《元成环境股份有限公司 2023 年年度报告》及《元成
环境股份有限公司 2023 年年度报告摘要》提交上传，导致信息披露不一致。

公司于 2024 年 4 月 30 日披露了《元成环境股份有限公司关于 2023 年年度
报告更正公告》、《元成环境股份有限公司 2023 年年度报告（更正后）》、《元成环境股份有限公司 2023 年年度报告摘要（更正后）》对错误信息进行了更正披露。公司将认真吸取教训，对工作人员加强业务培训，依法履行信息披露义务，持续提升公司信息披露质量，提升公司规范运作水平，避免此类事件再次发生。
问题二：根据会计师事务所出具的《关于元成环境股份有限公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明》，公司实际控制人控制的杭州元成投资控股有限公司存在非经营性占用公司资金的情形，报告期累计发生额（不含利息）-9.55 万元，占用资金利息 120.22 万元，期末余额 3833.63万元。上述情况与公司前期会计差错更正及追溯调整公告中所述内容存在较大差异。请你公司核实相关信息披露的内容是否真实、准确、审慎，是否存在信息披露前后不一致的情况，是否存在需要更正的情形。请年审会计师发表意见。
公司回复：

会计师事务所出具的《关于元成环境股份有限公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明》中公司实际控制人控制的杭州元成投资控股有限公司存在非经营性占用公司资金的情形与追溯调整公告存在较大差异，两者披露不一致系《关于元成环境股份有限公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明》数据错误披露所致。经核查，公司实际控制人控制的杭州元成投资控股有限公司 2023 年度的非经营性占用资金的情形与公司批露的会计差错更正及追溯调整公告中所述内容相符。见下表：

单位：万元

2023 年 2023 年度占 2023 年度 2023 年度 2023 年
资金占用 期初占用 用累计发生金 占用资金的 偿还累计 期末占用
单位 资金余额 额（不含利 利息(如有) 发生金额 资金余额
息）

杭 州 元 成

投 资 控 股 3,722.96 303.28 120.22 312.83 3,833.63
有限公司

小 计 3,722.96 303.2……
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