公告日期：2024-06-08

华达汽车科技股份有限公司

审阅报告

中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)

ZHONGXINGHUA CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP

地址：北京市丰台区丽泽路 20 号丽泽 SOHO Ｂ座 20 层 邮编：100073
电话：(010) 51423818 传真：(010) 51423816

目 录

一、审计报告 1-2
二、审计报告附送

1. 备考合并资产负债表 1-2
2. 备考合并利润表 3
3．备考财务报表附注 1-68
三、审计报告附件
1. 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）营业执照复印件
2. 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）执业证书复印件
3. 注册会计师执业证书复印件


华达汽车科技股份有限公司

2023 年度备考合并财务报表附注

（除特别说明外，金额单位为人民币元）

一、公司基本情况

华达汽车科技股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系由江苏华达汽配制造有限公司依
法整体变更设立的股份有限公司。2013 年 8 月 28 日，江苏华达公司依法整体变更为华达汽车科技
股份有限公司。公司统一社会信用代码：913212007437239475，并于 2016 年 12 月 28 日在上海证
券交易所上市。

经过历年的派送红股、配售新股、转增股本及增发新股，截至 2023 年 12 月 31 日，本公司累计
发行股本总数 43,904.00 万股，注册资本为 43,904.00 万元，注册地址：江苏省靖江市江平路东 68
号，公司最终实际控制人为陈竞宏。

二、资产重组方案及交易标的相关情况

（一）资产重组方案

根据公司 2023 年 12 月 25 日召开的第四届董事会第十三次会议决议和 2024 年 4 月 26 日召开
的第四届董事会第十九次会议审议，公司拟通过发行股份及支付现金的方式，购买鞠小平、何丽萍、万小民、郑欣荣、邹占伟持有的江苏恒义工业技术有限公司（以下简称“江苏恒义公司”）合计 44.00%的股权。同时公司拟向不超过 35 名特定投资者，以询价的方式发行股份募集配套资金。本次发行股份募集配套资金总额不超过本次拟以发行股份方式购买资产交易价格的 100%，发行股份的数量不超过公司本次交易前总股本的 30%。此外，公司拟以自有资金收购宜宾晨道新能源产业股权投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“宜宾晨道”）及宁波梅山保税港区超兴创业投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“宁波超兴”）所持有的标的公司合计 10.20%的股权。

本次交易中，江苏恒义公司的评估基准日为 2023 年 10 月 31 日。根据上海东洲资产评估有限
公司出具的《资产评估报告》（东洲评报字【2024】第 0767 号），截至 2023 年 10 月 31 日止，江
苏恒义公司股东全部权益价值为 135,200.00 万元，本次拟交易的权益比例对应的权益价值为59,400.00 万元，其中股份对价占本次交易对价的 50%，现金对价占本次交易对价的 50%。具体情况如下：


单位：万元

序号 交易对方 持有标的公 支付方式 向该交易对方支

司股权比例 现金对价 股份对价 可转债对价 付的总对价

1 鞠小平 19.86% 13,408.82 13,408.82 - 26,817.64

2 何丽萍 15.34% 10,351.18 10,351.18 - 20,702.36

3 万小民 6.60% 4,45……
[点击查看PDF原文]

提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。