公告日期：2024-08-29

浙江联翔智能家居股份有限公司

会计师事务所选聘制度

第一章 总则

第一条 为进一步规范浙江联翔智能家居股份有限公司（以下简称“公司”）
选聘会计师事务所的相关行为，提高财务信息质量，根据《国有
企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》（财会[2023]4 号）
等有关法律法规以及《浙江联翔智能家居股份有限公司章程》（以
下简称“《公司章程》”）的有关规定，结合公司实际情况，制
定本制度。

第二条 本制度所称选聘会计师事务所，是指公司根据有关法律法规要求，
聘任会计师事务所对本公司财务会计报表进行审计并发表审计意
见、出具审计报告或内部控制审计报告等的相关行为。公司下属
全资或控股子公司不再单独选聘会计师事务所。公司聘任会计师
事务所从事其他法定审计业务的，可以参照本制度执行。

第三条 公司选聘会计师事务所，应当经审计委员会审议同意后，提交董
事会审议，并由股东会决定。董事会不得在股东会决定前委托会
计师事务所开展工作。

第四条 公司控股股东、实际控制人不得在公司董事会、股东会审议前，
向公司指定会计师事务所，也不得干预审计委员会独立履行审核
职责。

第五条 审计委员会负责选聘会计师事务所，并监督其审计工作开展情况。
审计委员会在选聘会计师事务所时承担如下职责：

（一） 按照董事会的授权制定选聘会计师事务所的政策、流程及相关内
部控制制度；

（二） 提议启动选聘会计师事务所相关工作；


（四） 提出拟选聘会计师事务所及审计费用的建议，提交决策机构决定；
（五） 监督及评估会计师事务所审计工作；

（六） 定期（至少每年）向董事会提交对受聘会计师事务所的履职情况
评估报告及审计委员会履行监督职责情况报告；

（七） 负责法律法规、章程和董事会授权的有关选聘会计师事务所的其
他事项。

第六条 公司财务部作为会计师事务所选聘工作的发起单位，与公司其他
部门共同依照公司对选聘会计师事务所的管理要求，协助审计委
员会开展会计师事务所的选聘工作，如参与组织与开展选聘会计
师事务所招投标工作、收集整理有助于了解会计师事务所胜任能
力的有关资料、拟定会计师事务所审计业务工作开展有关的实施
细则、依公司选聘结果安排审计业务约定书的签订、对审计工作
的日常管理、收集对会计师事务所审计工作质量评估有关的信息
以及保持与会计师事务所日常沟通联络等。

第七条 公司证券部负责会计师事务所选聘相关信息的对外披露。

第二章 选聘方式、程序及要求

第八条 公司选聘会计师事务所应当按照法律法规、公司有关制度要求采
用公开招标、公开比选、邀请招标、竞争性谈判以及其他能够充
分了解会计师事务所胜任能力的选聘方式，保障选聘工作公平、
公正。

第九条 公司选聘会计师事务所的程序：

（一） 审计委员会提出选聘会计师事务所的资质条件、要求，并通知公司
有关部门开展前期准备、调查、资料整理等工作，由公司发出选聘
通知或相关信息；

（二） 公司相关部门组织开展具体的选聘工作，并将选聘结果报审计委员
会；

（三） 审计委员会对是否聘请相关会计师事务所形成书面审核意见，认为
相关会计师事务所不符合公司选聘要求的，应当说明原因；认为相
关会计师事务所符合选聘要求的，则将相关议……
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