公告日期：2024-04-25

为进一步规范安徽万朗磁塑股份有限公司（以下简称“公司”）
及控股子公司对外提供财务资助行为，防范财务风险，提高信息披露质量，完善公司治理与内控管理，确保公司稳健经营，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、《中华人民共和国证券法》（以下简称“《证券法》”）、《上海证券交易所股票上市规则》（以下简称“《上市规则》”）等法律、法规和规范性文件，以及安徽万朗磁塑股份有限公司（以下简称“公司章程”）《公司章程》的有关规定，结合公司实际情况，制定本制度。

本制度所称“对外提供财务资助”，是指公司及控股子公司提供财
务资助（含有偿或无偿借款、委托贷款等行为），但下列情形除外：

（一）公司是以对外提供借款、贷款等融资业务为其主营业务的持有金融牌照的主体；

（二）资助对象为公司合并报表范围内，且该控股子公司其他股东中不包含上市公司的控股股东、实际控制人及其关联人；

（三）控股子公司之间相互提供财务资助；

（四）控股子公司为公司提供财务资助；

（五）控股子公司为下属控股子公司提供财务资助；

（六）中国证监会或者上海证券交易所认定的其他情形。

公司对外提供财务资助，应当与被资助对象等有关方签署协议，约
定资助对象应遵守的条件、财务资助的金额、期限、违约责任等内容。财务资助款项逾期未收回的，公司不得向同一对象继续提供财务资助或者追加提供财务资助。

公司不得为《上市规则》规定的关联人提供资金等财务资助，但向
非由公司控股股东、实际控制人控制的关联参股公司提供财务资助，且该参股公司的其他股东按出资比例提供同等条件财务资助的情形除外。


公司对外提供财务资助必须经董事会或股东大会审议批准。

公司董事会审议财务资助事项时，应当充分关注提供财务资助的
原因，在对被资助对象的资产质量、经营情况、行业前景、偿债能力、信用状况、第三方担保及履约能力情况等进行全面评估的基础上，披露该财务资助事项的风险和公允性，以及董事会对被资助对象偿还债务能力的判断。

保荐人或独立财务顾问（如有）应当对财务资助事项的合法合规性、公允性及存在的风险等发表意见。

公司董事会审议对外提供财务资助时，除应当经全体董事的过半
数审议通过外，还应当经出席董事会会议的三分之二以上董事审议通过，并及时披露，且关联董事应当回避表决；当表决人数不足三人时，应当提交股东大会审议，且关联股东应当回避表决。

第八条 公司对外提供财务资助事项属于下列情形之一的，经董事会审议通过后还应当提交股东大会审议：

（一）单笔财务资助金额超过上市公司最近一期经审计净资产的10%；

（二）被资助对象最近一期财务报表数据显示资产负债率超过70%；

（三）最近12个月内财务资助金额累计计算超过公司最近一期经审计净资产的10%；

（四）上海证券交易所或《公司章程》规定的其他情形。

第九条 公司为参股公司提供财务资助的，该参股公司的其他股东原则上应当按出资比例提供同等条件的财务资助。如该其他股东因客观原因确实不能按出资比例提供同等条件的财务资助的，应当向公司说明原因并提供股权质押等反担保措施。

第十条 公司为其控股子公司、参股公司提供财务资助，且该控股子公司、参股公司的其他股东中一个或多个为公司的控股股东、实际控制人及其关联方以及其他关联人的，按照关联交易相关规定执行。如该关联股东未能以同等条件或者出资比例向公司控股子公司或者参股公司提供财务资助的，公司应当将上述对外财务资助事项提交股东大会审议，与该事项有关联关系的股东应当回避表决。

第十一条 公司对外提供财务资助的成本应按市场利率确定，并不得低于同期本公司实际融资利率。


第十二条 公司对外提供财务资助约定期限届满后，拟继续向同一对象提供财务资助的，应当视同为新发生的对外提供财务资助行为，须重新履行相应的报批程序。

第十三条 由公司财务管理部及相关部门负责做好财务资助对象的资产质量、经营情况、 行业前景、偿债能力、信用状况等方面的风险调查工作，并由公司管理层对提供财务资助的合规性、合理性等进行审核。

第十四条 当出现下列情形之一时，应将相关情况及时通知公司，并列明拟采取的具体措施：

（一）被资助对象在约定资助期间到期后未能及时清偿的；

（二）被资助对象或者为财务资助提供担保的第三方出现财务困难、资不抵债、现金流转困难、破产及其他严重影响清偿能力情形的；

（三）上海证券交易所认定的其他情形。

第十五条 在董事会或股东大会审议通过后，公司相关部门办理对外提供财务资助手续。……
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