公告日期：2025-03-22

中国神华能源股份有限公司
2024年度内部控制审计报告


KPMG Huazhen LLP 毕马威华振会计师事务所

8th Floor, KPMG Tower (特殊普通合伙)

Oriental Plaza 中国北京

1 East Chang An Avenue 东长安街 1 号

Beijing 100738 东方广场毕马威大楼 8 层

China 邮政编码:100738

Telephone +86 (10) 8508 5000 电话 +86 (10) 8508 5000

Fax +86 (10) 8518 5111 传真 +86 (10) 8518 5111

Internet kpmg.com/cn 网址 kpmg.com/cn

内部控制审计报告

毕马威华振审字第 2502687 号
中国神华能源股份有限公司全体股东：

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了中国
神华能源股份有限公司（以下简称“贵公司”）2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效
性。

一、企业对内部控制的责任

按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指 引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是贵公司董事会的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并 对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

三、内部控制的固有局限性

内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可 能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推 测未来内部控制的有效性具有一定风险。

第 1 页，共 2 页

KPMG Huazhen LLP, a People's Republic of China 毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙) — 中国合伙制会计

partnership and a member firm of the KPMG global 师事务所，是与毕马威国际有限公司(英国私营担保有限公

毕org马a威nis华at振ion会o计f i师nd事ep务en所de(特nt殊m普em通b合er伙fir)m—s a中ffi国lia合ted伙w制ith会计 司)相关联的独立成员所全球组织中的成员。

师KP事M务G所In，ter是na与tio毕na马l 威Lim国it际ed有, a限p公riv司at(e英E国ng私lis营h 担co保m有pa限ny公
司lim)i相ted关b联y 的gu独ar立an成te员e. 所全球组织中的成员。


[点击查看PDF原文]

提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。