公告日期：2022-08-31

关于东方电气集团财务有限公司的风险



评估报告



东方电气股份有限公司通过查验东方电气集团财务有限公司（以下简称财务公司）《金融许可证》《企业法人营业执照》等证件资料，并查阅了财务公司2022年6月30日的资产负债表、2022 年 1-6 月的利润表、现金流量表和所有者权益变动表，对经营资质、业务和风险状况进行了评估，现将有关风险评估情况报告如下：



一、财务公司基本情况



财务公司是 1988 年 6 月 25 日经中国人民银行总行银复

〔1988〕291号批准设立，并核发金融许可证的非银行金融机构，于 1988 年 8 月经国家工商行政管理总局核准注册成立（统一社会信用代码 91510000201803424M）。现为中国财务公司协会监事单位，四川省金融学会理事、副会长单位。



财务公司现有注册资本 20.95 亿元，股东单位 2 家，中国东

方电气集团有限公司持股 5%，东方电气股份有限公司持股 95%。

财务公司经营范围：对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及相关的咨询、代理业务；协助成员单位实现交易款项的收付；经批准的保险代理业务；对成员单位提供担保；办理成员单位之间的委托贷款及委托投资；对成员单位办理票据承兑与贴现；

办理成员单位之间的内部转账结算及相应的结算、清算方案设计；吸收成员单位的存款；对成员单位办理贷款及融资租赁；从事同业拆借；承销成员单位的企业债券；对金融机构的股权投资；含股票投资类有价证券投资；成员单位产品的买方信贷和融资租赁；远期结售汇（基础类）；延伸产业链金融业务;中国银行保险监督管理委员会批准的其他业务。



二、财务公司内部控制基本情况



（一）控制环境



财务公司设立以股东会、董事会、监事会、经营层为主体的“三会一层”治理架构，职责明确。股东会以年度股东会和临时股东会的形式审议批准财务公司重大事项，董事会积极把握财务公司重要决策事项，监事会切实履行监督责任，经营层按照董事会决策目标和方向，具体负责经营的执行。董事会下设战略发展委员会、风险管理委员会和审计委员会，为董事会提供专业化决策分析意见。



经营层下设业务审核委员会、价格审核委员会和信息安全管理委员会。财务公司内设党政办公室、纪律检查部、公司业务部、外汇业务部、营业部、创新投资部、计划财务部、风险合规（法务）部、稽核部、信息技术部共 10 个职能部门。



（二）风险的识别和评估





财务公司建立了以“三道防线”为核心的内控责任体系，明确了风险管理的组织体系、目标、原则、基本流程，各部门间、各岗位间职责分工明确，各层级报告关系清晰，通过部门职责的合理设定，协同开展风险识别、评估与监测，有效提升风险防控能力。形成了各部门责任分离、相互监督、相互制约的风险控制机制。



风险管理委员会负责定期对财务公司整体风险状况进行分析和评估。



（三）控制活动



1.资金管理



财务公司严格按照《企业集团财务公司管理办法》规定及东方电气股份有限公司对其的功能定位要求，以加强资金集中管理为目的，为成员单位提供优质高效的金融业务和服务。根据国家有关部门及中国人民银行各项规章制度，制定了《资金管理办法》《同业存款管理办法》《同业拆借管理办法》等制度，相关内部控制制度设计合理，提高了资金管理的安全性、合规性。



财务公司资金管理的操作流程及审批流程均已实现线上化，且系统审批流程与制度规定完全一致。保障了成员单位资金结算的安全、快捷。





部门职责和岗位设置方面，严格按照监管要求，部门职责和岗位设置合理，各岗位各司其职，岗位间严格执行不相容岗位相分离原则，有效控制业务风险。



2.信贷业务



财务公司制定了信用等级评定、综合授信等管理制度，各项信贷业务均严格落实贷款“三查”制度和审、贷分离程序，符合国家产业政策、监管要求及集团总体发展战略，贷前调查详实充分；严格按照有关制度规定进行业务申请审批、业务决策；定期对信贷项目进行贷后总结、评价，贷后管理到位；相关风险控制点工作开展到位，能够有效控制风险。



3.投资业务



财务公司遵循“制度先行、业务跟进”的原则开展各项业务，以适应实际业务发展需要。建立了《有价证券投资管理办法》《债券投资管理办法》《基金投资管理办法》等投资业务制度，上述制度涵盖投资业务的各个环节，对各类产品投资原则、职责分工、审批权限、业务流程、风险管理以及投后管理均进行规定，满足投资业务风险管理要求和业务发展需要。在投资业务开展过程中，财务公司建立严格的……
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