公告日期：2022-03-26

上海城投控股股份有限公司关于
上海城投集团财务有限公司的风险评估报告
根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 5 号—
—交易与关联交易》的要求，上海城投控股股份有限公司（以下简称“本公司”）通过查验上海城投集团财务有限公司（以下简称“城投财务公司”或“财务公司”）《金融许可证》《营业执照》等证件资料，并查阅了包括财务公司 2021 年 12 月31 日的资产负债表、所有者权益变动表、利润表和现金流量表在内的财务报告，对财务公司的经营资质、业务和风险状况进行了评估，具体情况报告如下：

一、财务公司基本情况

城投财务公司于 2019 年 12 月 20 日经上海银保监局批
准开业，并于同年 12 月 25 日取得《营业执照》，于 2019 年
12月26日取得《金融许可证》（机构编码：L0273H231000001）。城投财务公司采用集团及成员单位参股模式设立，注册资本人民币 10 亿元，其中上海城投（集团）有限公司出资 6 亿元，出资比例 60%；上海城投控股股份有限公司出资 2 亿元，出资比例 20%；上海城投资产管理（集团）有限公司出资 2 亿元，出资比例 20%。城投财务公司实行董事会领导下的总经理负责制，按照法律法规和公司章程的规定建立股东会、董事会和监事会，目前设置六个部门，分别为资金结算部、公
司金融部、计划财务部、风险管理部、审计稽核部和综合管
理部。截至 2021 年 12 月 31 日，财务公司从业人员共计 28
人（含 1 名外包服务人员和 1 名定岗挂职人员）。

财务公司主要业务包括：（一）对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及相关的咨询、代理业务；（二）协助成员单位实现交易款项的收付；（三）经批准的保险代理业务；（四）对成员单位提供担保；（五）办理成员单位之间的委托贷款；（六）对成员单位办理票据承兑与贴现；（七）办理成员单位之间的内部转账结算及相应的结算、清算方案设计；（八）吸收成员单位的存款；（九）对成员单位办理贷款及融资租赁；（十）从事同业拆借。

目前实际开展的主要业务包括：吸收成员单位存款、发放成员单位贷款、存放同业以及结算业务等。

二、财务公司风险管理的基本情况

（一） 控制环境

城投财务公司“三会”制度健全，设有股东会、董事会、监事会。董事会下设三个专业委员会，即风险管理委员会、审计委员会和薪酬与考核委员会，管理层下设一个委员会，即信贷审查委员会。城投财务公司确立了股东会、董事会、监事会和经理层之间各司其责、规范运作、相互制衡的公司治理结构。

财务公司组织架构设置情况如下：


（二） 风险的识别与评估

城投财务公司确定了“稳健经营”的风险偏好和“合规优先”、“流动性优先”的风险管理策略，按照风控的决策、执行和监督反馈三层面搭建了公司治理结构和公司组织架构。董事会是财务公司风险管理的决策机构；高级管理层负责全面风险管理的日常工作，业务部门是风险管理的主体责任部门，是风险管理的第一道防线；风险管理部是风险管理的第二道防线，具体对第一道防线进行监督、检查，发现疏漏和隐患加以控制；审计稽核部对监管部门要求以及董事会、监事会和管理层所关心的风险控制有效性进行审计、监督并报告，履行风险管理的第三道防线。财务公司已建立健全了多层次、相互衔接、有效制衡的运行机制，制定和完善了涵盖管理和业务的 139 个制度，建立和优化了业务管理系统和内部控制流程。

（三） 控制活动

1.结算业务控制情况


在结算制度方面，财务公司制定了《人民币结算账户管理办法》《人民币结算账户操作规程》《人民币结算业务管理办法》《人民币结算业务操作规程》《人民币存款业务管理办法》《人民币存款业务操作规程》《公司系统错账处理管理办法》《重要空白凭证管理办法》等制度，明确了结算业务规则及各环节的操作审核要点，为财务公司结算人员处理业务提供了依据及保障。

2.信贷管理

在信贷管理方面，按照“三查”要求，财务公司分别从贷前、贷中、贷后三方面，强化了对授信额度的确定、业务申报的完善、贷款用途的确定、放款的相关要求，对信贷流程管理、归档材料移交和贷后检查等作出了明确要求，以强化信贷管理，防止发生信用风险和合规风险。财务公司还对业务部门的信贷资料完整性和贷后管理执行情况进行专项检查，对“实贷实付”、贷后检查频率、档案移交和资料的完整性等提出了意见和要求。

3.内部稽核控制

财务公司的审计工作具有独立性和客观性。审计稽核部依据国家法律、法规和监管部门的政策制度，以及财务公司的规章制度，对财务公司经营活动独立行使监督权，进行全面稽核或专项稽核。一旦发现审计出主要缺陷，……
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