公告日期：2023-05-11

公告编号：2023-050

证券代码：430734 证券简称：源渤科技 主办券商：中泰证券
源渤科技发展（北京）股份有限公司前期会计差错更正

公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
一、更正概述

源渤科技发展（北京）股份有限公司在编制 2021 年年度报告时，将子公司北京衡意科技文化发展有限公司(以下简称北京衡意公司)在未完全注销或未出售等情况下进行整体处置处理，未纳入合并范围。而截止 2023 年 4 月年报披露日，北京衡意公司仍未完全注销或出售等，仍在合并范围之内，应在合并报表时予以合并。

具 体 内 容 详 见 公 司 在 全 国 中 小 企 业 股 份 转 让 系 统 信 息 披 露 平 台
（www.neeq.com.cn）披露的《关于源渤科技发展（北京）股份有限公司 2022 年度差错更正专项说明》（立信中联专审字[2023]D-0476 号）。
二、表决和审议情况

公司于 2023 年 5 月 9 日召开第四届董事会第六次会议及第四届监事会第五
次会议，审议通过《补充审议前期会计差错更正议案》。本议案尚需提交公司股东大会审议。
三、董事会关于本次会计差错更正合理性的说明

本次会计差错更正不涉及业绩承诺，不涉及以前年度超额分配利润，不影响股票交易风险警示状态。

本次会计差错更正符合《企业会计准则》、《企业会计准则第 28 号—会计政

公告编号：2023-050

策、会计估计变更和差错更正》及国家相关法律、法规的相关规定，能够客观、公允的反映公司财务状况及经营成果，使公司的会计核算更为准确、合理，符合公司发展的实际情况，不存在损害公司和股东的合法权益，董事会同意本次会计差错进行更正。
四、会计师事务所关于本次会计差错更正的意见

立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《关于源渤科技发展（北京）股份有限公司 2022 年度差错更正专项说明》（立信中联专审字[2023]D-0476 号）。五、监事会对于本次会计差错更正的意见

公司监事会认为：本次前期差错更正符合《企业会计准则第 28 号—会计政策、会计估计变更和差错更正》的相关规定，使公司会计核算更准确、合理，使公司财务报表更符合审慎性原则，对公司实际经营状况的反映更为准确，不存在损害公司及股东利益的情况，监事会同意对前期差错进行更正。
六、本次会计差错更正对公司的影响

本次会计差错更正及追溯调整符合《企业会计准则》《企业会计准则第 28
号-会计政策、会计估计变更和差错更正》的要求，能更加客观、公允地反映公 司的财务状况和经营成果。公司关于该差错更正事项的审计和表决程序符合有 关法律、法规和公司章程等相关制度的规定，符合中国证监会和全国中小企业 股份转让系统有限责任公司的有关规定，不存在损害公司及股东利益的情形。
本次会计差错更正系将北京衡意公司纳入公司 2021 年财务报表合并报表范
围，仅对公司 2022 年资产负债表的年初数有影响，对 2022 年期末数无影响，
同时减少 2021 年净利润 227,762.51 元，增加 2022 年净利润 227,762.51 元。

前期会计差错对比较期间财务报表主要数据的影响如下：

单位：元

项目 2021 年 12 月 31 日和 2021 年年度


公告编号：2023-050

调整前 影响数 调整后 影响比例

资产总计 487,899.91 0 487,899.91 0%

负债合计 464,204.44 227,7……
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