公告日期：2023-11-24

证券代码：430623 证券简称：箭鹿股份 主办券商：开源证券

江苏箭鹿毛纺股份有限公司

内部控制自我评价报告

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、

误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连

带法律责任。

江苏箭鹿毛纺股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合本公司内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，对公司
截止 2023 年 6 月 30 日（内部控制评价报告基准日）内部控制的有效性进行了评价。

一、公司基本情况：

公司名称：江苏箭鹿毛纺股份有限公司；法定代表人：刘伟；现持有统一社会信用代
码为 91321300142324684N；注册资本为人民币 15,651 万元，总股本为 15,651 万股。公司
注册地宿迁市科工路 117 号宿城经济开发区（西区）。公司股票已于 2014 年 1 月 24 日在
全国中小企业股份转让系统挂牌交易。

经营范围为：纺织品、针织品、纺织服装制造、销售，日用百货、化工产品（化学危险品除外）销售，自营和代理各类商品和技术的进出口业务（但国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外）。

二、公司内部控制认定缺陷标准

公司依据企业内部控制规范体系及《企业内部控制基本规范》（财建[2008]7 号）、《企业内部控制配套指引》（财会[2010]11 号）等相关法律、法规和规章组织开展内部控制评价工作。

公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财
务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：

1、定量标准

类别 一般缺陷 重要缺陷 重大缺陷

资产总额指标 错报金额＜资产总额的 资产总额的 5%≤错报金额＜资 错报金额≥资产总额
（合并） 5% 产总额的 10% 的 10%

营业收入指标 错报金额＜营业收入的 营业收入的 5%≤错报金额＜营 错报金额≥营业收入
（合并） 5% 业收入的 10% 的 10%

2、定性标准

缺陷类别 定性标准

1、公司董事、监事和高级管理人员舞弊并给企业造成重大损失和不利影响；

2、已经发现并报告给管理层的重大缺陷在合理的时间内未加以改正；

重大缺陷 3、内部审计部门对公司财务报告内部控制的监督无效；

4、控制环境无效；

5、其他可能影响报表使用者正确判断的重大缺陷。

重要缺陷 单独缺陷或连同其他缺陷导致不能及时防止或发现并纠正财务报告存在重大错
报，但仍应引起管理层重视的错报。

一般缺陷 一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。

三、公司建立内部控制制度的目标和遵循的原则：

（一）公司内部控制制度的目标

1、规范公司会计行为，保证会计资料真实、完整。

2、堵塞漏洞、消除隐患，防止并及时发现、纠正错误及舞弊行为，保护公司资产的安全、完整。

3、确保国家有关法律法规和公司内部规章制度的贯彻执行。

（二）公司内部控制制度建立遵循的基本原则

1、内部控制符合国家有关法律法规和《企业内部控制基本规范》等相关规定的要求和公司的实际情况。

2、内部控制约束公司内部涉及工作的所有人员，任何个人都不得拥有超越内部控制的权力。

3、内部控制涵盖公司内部涉及工作的各项经济业务及相关岗位，并针对业务处理过程中的关键控制点，落实到决策、执行、监督、反馈等各个环节。

4、内部控制保证公司内部涉及的机构、岗位的合理设置及其职责权限的合理划分，
坚持不相容职务相互分离，确保不同机构和岗位之间权责分明、相互制约、相互……
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