公告日期：2023-10-23

重庆新铝时代科技股份有限公司

中信证券股份有限公司

《关于上市审核委员会审议意见的落实函》

之

回复报告

保荐人（主承销商）

广东省深圳市福田区中心三路 8 号卓越时代广场（二期）北座

深圳证券交易所：

贵所下发的《关于上市审核委员会审议意见的落实函》（以下简称“会议意见落实函”）已收悉，中信证券股份有限公司（以下简称“保荐机构”或“保荐人”）作为重庆新铝时代科技股份有限公司（以下简称“新铝时代”、“公司”或“发行人”）首次公开发行股票并在创业板上市的保荐机构，会同发行人及申报会计师立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“申报会计师”）等相关各方，本着勤勉尽责、诚实守信的原则，就会议意见落实函相关问题逐项进行了落实，回复如下，请审核。

说明：

一、如无特别说明，本回复报告中的简称或名词释义与招股说明书（上会稿）中的相同。

二、本回复报告中的字体代表以下含义：

问询函所列问题 黑体（不加粗）

对问题的回答 宋体（不加粗）

对招股说明书的引用 楷体（不加粗）

对招股说明书的修改 楷体（加粗）


目 录


问题一...... 4

问题一

请发行人说明电池盒箱体毛利率持续增长，且 2022 年增长幅度较大的原因及合理性。同时，请保荐人、申报会计师发表明确意见。

回复：

一、 发行人说明

（一）公司电池盒箱体毛利率持续增长，且 2022 年增长幅度较大的原因及
合理性

报告期内，公司电池盒箱体毛利率情况如下：

单位：元/套

年份 销售均价 同比 单位成本 同比 毛利率 变动幅度

2023 年 1,817.91 6.23% 1,342.32 12.51% 26.16% -4.12%
1-6 月

2022 年 1,711.24 12.89% 1,193.09 -0.59% 30.28% 9.45%

2021 年 1,515.87 11.48% 1,200.13 3.95% 20.83% 5.74%

2020 年 1,359.71 - 1,154.58 - 15.09% -

注：2023 年 1-6 月同比及变动幅度系与 2022 年全年比较

由上表可见，2020 年-2022 年，公司电池盒箱体的毛利率分别为 15.09%、
20.83%及 30.28%，毛利率持续增长，且 2022 年增长幅度相对 2021 年较大；2023
年 1-6 月，公司电池盒箱体毛利率较 2022 年有所下降，但仍维持较高水平。
报告期内，公司电池盒箱体毛利率变动的主要原因系：

1）2021 年及 2022 年，在下游市场及客户需求快速增长的背景下，公司电
池盒箱体新产品持续推出，单位售价相应有所上涨，进而推动了毛利率的持续提升；在产品价格持续提升的情况下，由于规模效应显现，公司电池盒箱体单位成本变动幅度较小，且 2022 年单位成本有所下降，进而导致电池盒箱体毛利率持续增长且 2022 年增幅较大；

2）2023 年 1-6 月，公司产品单位售价继续保持增长，考虑到部分新产品外
购零部件使用量的增加，且公司增加了人工及设备投入，单位成本亦有所上涨且变动幅度高于售价变动幅度，进而导致公司电池盒箱体毛利率较 2022 年有所下降，但仍然保持较高水平。


现就报告期内发行人电池盒箱体毛利率变动原因及合理性具体分析如下：

1、2021 年及 2022 年，公司电池盒箱体毛利率持续增长，且 2022 年增长幅
度较大的原因及合理性

（1）2021 年及 2022 年，在下游市场及客户需求快速增长的背景下，公司
新产品持续推出，单位售价相应有所上涨，进而推动了毛利率的持续提升……
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