公告日期：2022-11-30

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北京市康达律师事务所

关于河北科力汽车装备股份有限公司

首次公开发行股票并在创业板上市的

补充法律意见书（三）

康达股发字[2022]第 0165-3 号

二零二二年十一月


目 录


释 义 ...... 3
第一部分 关于《第二轮审核问询函》的回复...... 10
一、《第二轮审核问询函》之问题 2：关于行业竞争及同行业可比公司...... 10
二、《第二轮审核问询函》之问题 3：关于收购主要客户资产...... 30
三、《第二轮审核问询函》之问题 4：关于股权激励及股份支付...... 42
第二部分 《审核问询函》回复的重要内容更新...... 60
一、《审核问询函》之问题 16：关于股权激励及股份支付...... 60
二、《审核问询函》之问题 17：关于合规经营...... 63

释 义

在本补充法律意见书中，除非文义另有所指，下列词语具有下述含义：

发行人/公司/科力股份 指 河北科力汽车装备股份有限公司

科力有限 指 河北科力汽车零部件有限公司，系发行人前身

天津科达 指 天津科达企业管理咨询合伙企业（有限合伙）

仪征科达 指 仪征科达汽车零部件有限公司

美国科力/KAP 指 Keli Automotive Parts, Inc.，科力汽车零部件有
限公司（美国）

公司客户，同一控制下合并范围主要包括福耀
玻璃工业集团股份有限公司（600660.SH）、
Fuyao Automotive North America, Inc.、Fuyao
Europe GmbH、Fuyao GlassAmerica Inc.、福建
福耀汽车玻璃销售有限公司、福耀（厦门）精
密制造有限公司、福耀玻璃（湖北）有限公司、
福耀玻璃 指 福耀玻璃（苏州）有限公司、福耀玻璃（重庆）
有限公司、福耀集团（上海）汽车玻璃有限公
司、福耀集团（沈阳）汽车玻璃有限公司、福
耀集团长春有限公司、福耀汽车铝件（福建）
有限公司、广州福耀玻璃有限公司、上海福耀
客车玻璃有限公司、天津泓德汽车玻璃有限公
司、郑州福耀玻璃有限公司、重庆万盛福耀玻
璃有限公司、福建福耀汽车饰件有限公司

福耀饰件 指 福建福耀汽车饰件有限公司

厦门精密 指 福耀（厦门）精密制造有限公司

公司客户，同一控制下合并范围主要包括 Sain
t-Gobain Argentina.S.A.、Saint-G……
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