公告日期：2024-04-24

日禾戎美股份有限公司

关联交易管理制度

第一章 总则

第一条 为规范日禾戎美股份有限公司（以下简称“公司”）与关联方之间的
关联交易，保证公司与关联方之间所发生的交易符合公平、公开、
公正的原则，维护公司与全体股东的合法权益，根据《中华人民共
和国公司法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》（以下简称
“《上市规则》”）《企业会计准则第 36 号－－关联方披露》等相
关法律、法规、规范性文件及《日禾戎美股份有限公司章程》（以
下简称“《公司章程》”），并参照中国证监会、证券交易所的相关
规定，特制定本制度。

第二章 关联交易和关联人的界定

第二条 关联交易是指公司或其控股子公司与公司关联人之间转移资源、劳
务或义务的行为（不论是否收取价款），主要包括：

(一) 购买或出售资产；

(二) 对外投资（含委托理财、对子公司投资等，设立或者增资全资
子公司除外）；

(三) 提供财务资助（含委托贷款）；

(四) 提供担保（指公司为他人提供的担保，含对控股子公司的担
保）；

(五) 租入或租出资产；

(六) 签订管理方面的合同（含委托经营、受托经营等）；

(七) 赠与或受赠资产；

(八) 债权或债务重组；

(九) 研究与开发项目的转移；


(十) 签订许可协议；

(十一) 放弃权利（含放弃优先购买权、优先认缴出资权利等）；
(十二) 购买原材料、燃料、动力；

(十三) 销售产品、商品；

(十四) 提供或接受劳务；

(十五) 委托或受托销售；

(十六) 关联双方共同投资；

(十七) 其他通过约定可能造成资源或义务转移的其他事项；

(十八) 中国证监会及证券交易所认为应当属于关联交易的其他
事项。

第三条 公司是否与关联人构成关联关系，应从关联人对公司进行控制或影
响的具体方式、途径和程度等进行实质判断。本制度所指关联人包
括关联法人和关联自然人。

第四条 具有下列情形之一的法人或者其他组织，为公司的关联法人：

(一) 直接或间接地控制公司的法人或其他组织；

(二) 由前项所述法人直接或间接控制的除公司及其控股子公司
以外的法人或其他组织；

(三) 由本制度第五条所列公司的关联自然人直接或间接控制的，
或担任董事（独立董事除外）、高级管理人员的，除公司及
控股子公司以外的法人或其他组织；

(四) 持有公司 5%以上股份的法人或者一致行动人；

(五) 中国证监会、证券交易所或公司根据实质重于形式的原则认
定的其他与公司有特殊关系，可能造成公司对其利益倾斜的
法人或者其他组织。

公司与本条第一款第二项所列法人受同一国有资产管理机构控制
而形成本条第一款第二项所述情形的，不因此构成关联关系，但该

法人的董事长、经理或者半数以上的董事属于第五条第二项所列情
形者除外。

第五条 具有下列情形之一的自然人，为公司的关联自然人：

(一) 直接或间接持有公司 5%以上的股份的自然人；

(二) 公司董事、监事及高级管理人员；

(三) 直接或者间接控制公司的法人或者其他组织的董事、监事及
高级管理人员；

(四) 本条第（一）、（二）、（三）项所述人士的关系密切的家庭成
员，……
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