公告日期:2024-04-24
证券代码:300798 证券简称:锦鸡股份 公告编号:2024-034
债券代码:123129 债券简称:锦鸡转债
江苏锦鸡实业股份有限公司
2023 年度内部控制自我评价报告
江苏锦鸡实业股份有限公司全体股东:
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求(以下简称“企业内部控制规范体系”),结合江苏锦鸡实业股份有限公司(以下简称“公司”)内部控制制度和评价办法,在内部控制日常监督和专项监督的
基础上,我们对公司 2023 年 12 月 31 日(内部控制评价报告基准日)的内部控
制有效性进行了评价。
一、重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定,建立健全和有效实施内部控制,评价其有效性,并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整,提高经营效率和效果,促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性,故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外,由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二、内部控制评价结论
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况,于内部控制评价报告基准日,不存在财务报告内部控制重大缺陷,董事会认为,公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况,于内部控制评价报告基准日,公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
三、内部控制评价工作情况
(一)内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。纳入评价范围的主要单位包括:江苏锦鸡实业股份有限公司、泰兴锦云染料有限公司、泰兴锦汇化工有限公司、宁夏锦兴化工有限公司、英智创新(深圳)科技有限公司。
纳入评价范围的单位占比:
指标 占比
纳入评价范围单位的资产总额占公司
100%
合并财务报表资产总额之比
纳入评价范围单位的营业收入合计占
100%
公司合并财务报表营业收入总额之比
纳入评价范围的主要业务包括:染料及染料中间体生产销售、算力设备租赁运营。
纳入评价范围的主要事项包括:组织架构、发展战略、人力资源、社会责任、企业文化、风险评估、资金活动、采购业务、资产管理、销售业务、研究与开发、工程项目、关联交易、对外担保、对外投资、子公司管理、信息披露、财务报告、预算管理、合同管理、内部监督等。
重点关注的高风险领域主要包括:资金活动风险、关联交易风险、对外担保风险、信息披露风险等。
1.资金活动
公司制定《对外投资管理办法》《融资管理办法》《资金管理制度》。《对外投资管理办法》明确了重大投资的审批权限和批准程序;《融资管理办法》明
确了自有资金、债务筹资、股权筹资等不同筹资方式的适用情形,筹资审批权限和批准程序;《资金管理制度》明确了资金业务不相容岗位分离,资金收支和保管业务的审批权限和批准程序。
公司着重于资金活动的内部控制评价,通过控制活动、内部监督,确保资金活动合法合规,有效规避了投融资风险和财务风险,降低了资金成本,提高了资金效益。
2.关联交易
公司制定《关联交易管理办法》,明确了关联方的概念与范畴、关联交易内容、关联交易定价方法、关联交易的审批权限和批准程序。
公司着重于关联交易的内部控制评价,通过控制活动、内部监督,确保关联交易合法合规,有效维护了股东和债权人的合法权益,特别是中小投资者的合法权益。
3.对外担保
公司制定《对外担保管理办法》,明确了担保对象的审查、担保范围的确定,对外担保的审批权限和批准程序。
公司着重于对外担保的内部控制评价,通过控制活动、内部监督,确保对外担保合法合规,有效……
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