公告日期:2024-04-26
中信建投证券股份有限公司
关于浙江天宇药业股份有限公司
2023 年度证券投资及衍生品交易情况的核查意见
中信建投证券股份有限公司(以下简称“中信建投证券”或“保荐机构”)作为浙江天宇药业股份有限公司(以下简称“天宇股份”或“公司”)向特定对象发行股票并在创业板上市的保荐机构,根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等法律法规和规范性文件的要求,对天宇股份 2023 年度证券投资及衍生品交易情况的事项进行了审慎核查,核查的具体情况如下:
一、证券投资与衍生品交易审议批准情况
(一)证券投资审议批准情况
2023 年度,公司不存在证券投资交易业务。
(二)衍生品交易审议批准情况
公司于 2023 年 4 月 26 日召开第四届董事会第二十二次会议,审议通过了
《关于公司开展外汇套期保值业务的议案》,为有效管理公司外币资产、负债及现金流,规避外汇市场汇率波动风险,公司及控股子公司拟使用外汇套期保值工具,累计使用总额度不超过 5 亿美元(或相同价值的欧元等外币),每笔业务交易期限不超过一年,在上述额度范围内授权公司财务管理中心负责办理实施,在决议有效期内资金可以滚动使用,授权期限自 2022 年度股东大会审议批准之
日起至 2023年度股东大会召开之日止。公司 2023年 5月 22日召开的 2022年度
股东大会审议通过以上议案。
公司独立董事对该事项发表了同意的独立意见,保荐机构出具了同意的核查意见。
二、2023 年度衍生品交易的总体情况
2023 年度,公司开展的衍生品交易具体情况如下:
单位:万元
计入权益 期末投资
衍生品投 初始投 期初金 本期公允 的累计公 报告期内购 报告期内售 金额占公
资类型 资金额 额 价值变动 允价值变 入金额 出金额 期末金额 司报告期
损益 动 末净资产
比例
外汇套期 78,206.74 -499.18 -1,002.95 0 228,252.50 196,707.76 109,751.48 31.47%
保值交易
合计 78,206.74 -499.18 -1,002.95 0 228,252.50 196,707.76 109,751.48 31.47%
报告期实 报告期实际损益金额包括报告期内未交割合约的公允价值变动收益-1,002.95 万元及本期已交割合际损益情 约的投资收益-4,744.54 万元。
况的说明
套期保值 公司以套期保值为目的开展外汇衍生品业务,公司开展金融衍生业务遵循合法、审慎、安全有效效果的说 的原则,不做投机性、套利性的交易操作,均以正常生产经营为基础,锁定目标汇率,降低了汇
明 率波动对公司经营业绩的影响。公司严格按照公司的外币持有量开展套期保值业务,风险整体可
控。
三、内控制度执行情况
公司已制定《浙江天宇药业股份有限公司远期结售汇及外汇期权管理制度》,
对外汇衍生品套期保值业务决策、授权、风险管理、办理等做出了明确规定。
2023 年度,公司严格遵守外汇衍生品交易业务的相关法律法规、部门规章、规
范性文件及公司制度的要求,对外汇衍生品投资进行决策、实施及风险管理,
未有违反相关法律法规、规范性文件及公司制度规定之情形。
四、保荐机构核查意见
经核查,保荐机构认为:公司证券与衍生品投资情况不存在违反《深圳证
券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号
——创业板……
[点击查看PDF原文]
提示:本网不保证其真实性和客观性,一切有关该股的有效信息,以交易所的公告为准,敬请投资者注意风险。