公告日期：2015-11-26

东兴证券股份有限公司

关于深圳证券交易所<关于对尤洛卡矿业安全工程

股份有限公司的重组问询函>的核查意见

深圳证券交易所创业板公司管理部：

根据贵部问询函涉及的核查要求，东兴证券股份有限公司（以下简称“独立财务顾问”、“东兴证券”）就尤洛卡矿业安全工程股份有限公司（以下简称“公司”或“尤洛卡”）重大资产重组问询函中相关问题进行了核查，现将核查情况报告如下，请予审核。

如无特别说明，本核查意见中简称或名词的释义与《尤洛卡矿业安全工程股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金预案》相同，本核查意见中涉及的交易标的财务数据、预估数据等尚需经具有证券期货业务资格的会计师事务所、资产评估机构审计、评估，请投资者审慎使用。

问题2：报告书显示，标的公司师凯科技主要产品包括移动式制导系统、手持式制导系统及相关备件等。请你公司提供师凯科技最近两年一期主要产品的销售收入、成本、毛利率、产销量等数据，以及主要客户、供应商、及应收款政策及期后收回等情况。如因涉密无法披露的，请补充提供国防科工局相关文件。请独立财务顾问、律师和会计师核查并发表意见。

【核查情况】

独立财务顾问通过访谈师凯科技总经理、副总经理、财务负责人，查阅行业资料，并与会计师、律师进行了沟通，核查了师凯科技最近两年一期主要产品的销售收入、成本、毛利率、产销量等数据，以及主要客户、供应商、及应收款政策及期后收回等情况，具体情况如下：

一、主要产品及应用

师凯科技为国家级高新技术企业，主要从事军工武器装备中光电技术的研发、集成和生产，主要产品为对移动目标（坦克、舰艇、直升机等）进行精准打击的导弹制导系统，包括移动式制导系统、手持式制导系统及相关备件等。目前，主要产品已经定型并列装，具备批量生产能力，已形成规模化销售。根据证监会发布的《上市公司行业分类指引（2012年修订）》，师凯科技属于仪器仪表制造业，行业分类代码为C40。

主要产品外观示意图

应用场景—反坦克导弹示意图

师凯科技的产品目前主要用做反坦克导弹的光学瞄准及跟踪制导系统，通过可见光或红外线，实时接收引导源信息，完成目标的探测、捕获、跟踪、锁定。

主要工作原理是测量受控目标与瞄准指令之间相对偏差角，并据此形成修正飞行轨迹指令，使偏移的受控目标继续沿瞄准线方向飞行，最终击中目标，产品主要用途如下：

序号 产品分类 用途

1 手持式制导系统 应用于单兵或兵组作战使用的便携式导弹的制导系统

应用于装甲车、侦察车等机动作战装备所装载的导弹的

2 移动式制导系统 制导系统

3 备件等 导弹制导系统的日常维护等

报告期内，师凯科技主要产品销售收入情况如下：

单位：万元

分类 2013年 2014年 2015年1-9月

手持式制导系统 2,724.39 1,877.40 25.90

移动式制导系统 5,968.45 7,681.59 4,736.70

备件 3,154.41 676.79 2,054.63

其他 317.70 116.45 32.19

合计 12,164.95 10,352.23 6,849.42

二、师凯科技最近两年一期主要产品的销售收入、成本、毛利率

1、2013年度主要产品的销售收入、成本、毛利率情况

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