公告日期：2024-04-29

证券代码：300008 证券简称：天海防务 公告编号：2024-044

天海融合防务装备技术股份有限公司

关于未弥补亏损达到实收股本总额三分之一的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假

记载、误导性陈述或重大遗漏。

天海融合防务装备技术股份有限公司（以下简称“公司”）于 2024 年 4 月 26 日召开第六
届董事会第二次会议、第六届监事会第二次会议，审议通过了《关于公司未弥补亏损达到实收股本总额三分之一的议案》，本议案尚需公司 2023 年年度股东大会审议。现将具体情况公告如下：

一、情况概述

根据大信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，截止 2018 年 12 月 31 日，公司经审计的
未分配利润为-145,296.78万元；截止2019年12月31日，公司经审计的未分配利润为-181,939.86
万元；截止 2020 年 12 月 31 日，公司经审计的未分配利润为-179,384.11 万元；截止 2021 年
12 月 31 日，公司经审计的未分配利润为-176,787.04 万元；截止 2022 年 12 月 31 日，公司经
审计的未分配利润为-162,945.47 万元；截止 2023 年 12 月 31 日，公司经审计的未分配利润为
-152,730.59 万元。造成上述情况的主要原因是公司在 2018 年度，根据《会计监管风险提示第8 号—商誉减值》、《企业会计准则》及公司会计政策等相关规定，按照谨慎性原则，对公司及下属子公司存在可能发生减值迹象的资产进行全面清查和资产减值测试，计提大额商誉减值损失、坏账及存货等各项资产减值准备共计 181,684.52 万元。公司实收股本 172,802.9133 万元，公司未弥补亏损超过实收股本总额 1/3。根据《公司法》及《公司章程》的相关规定，该事项需提交公司股东大会审议。

二、未弥补亏损形成原因

（1）2018 年亏损

根据《会计监管风险提示第 8 号—商誉减值》、《企业会计准则》及公司会计政策等相关规
定，按照谨慎性原则，公司以 2018 年 12 月 31 日为基准日，对公司及下属子公司存在可能发

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生减值迹象的资产进行全面清查和资产减值测试，2018 年度计提各项资产减值准备共计181,684.52 万元。具体如下：

1）商誉减值损失 140,495.47 万元，其中，计提了沃金天然气商誉减值准备 22,013 万元，
计提了捷能运输商誉减值准备 94 万元，计提了金海运商誉减值准备 118,387 万元；

2）坏账损失 23,944.31 万元；

3）存货跌价损失 15,904,06 万元；

4）可供出售金融资产减值损失 1,340.68 万元。

上述各项资产减值损失计入公司 2018 年度损益，导致公司 2018 年度出现大额亏损。

（2）2019 年亏损

因 2018 年度国家有关部门的采购方式变化、公司单一来源产品订单减少尤其是指令型订
单减少，导致金海运存货始终居高不下，但金海运前任管理团队认定有关存货能够得到妥善处置，因此，公司在 2018 年暂时难以评估存货的影响情况。2019 年度，公司对金海运的存货进行了减值测试，共计提存货跌价准备 4,400 万元。再加上 2018 年未弥补亏损金额较大，致使公司 2019 年度未弥补亏损金额仍超过实收股本总额的三分之一。

（3）2020 年未弥补亏损情况

2020 年，公司实现营业总收入 52,355.27 万元，较上年同期下降 11.17%；实现归属于上
市公司股东的净利润 2,555.75 万元，较上年同期下降 107.13%。但由于 2018 年和 2019 年未
弥补亏损金额较大，2020 年度净利润仍不足弥补，致使公司 2020 年度未弥补亏损金额仍超过实收股本总额的三分之一。

（4）2021 年未弥补亏损情况

2021 年，公司实现营业总收入 139,075.56 万元，较上年同期增长 165.64%；实现归属于
上市公司股东的净利润 2,597.08 万元，较上年同期增长 2%。但由于 2018 年和 2019 年未弥补
亏损金额较大，2020 年度和 202……
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