公告日期：2024-04-26

西安环球印务股份有限公司

2023年度内部控制评价报告

西安环球印务股份有限公司（以下简称“公司”），经中国证券监督管理委员会“证监许可［2016］1012号”文件核准，首次公开发行人民币普通股（A股）2500.00万股，并于2016年6月8日在深圳证券交易所上市交易，股票代码：002799，股票简称：环球印务。

根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合公司内部控制管理和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2023年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了全面评价。

一、 重要声明

按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。高级管理层负责组织、领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及全体董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载，误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别和连带法律责任。

公司内部控制的目标是合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实准确完整，提高经营效率和效果，促进
实现公司持续稳定发展的战略目标。

由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

二、 内部控制评价结论

1、上一年度内部控制缺陷整改情况

适用 不适用

2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

是 否

3、财务报告内部控制评价结论

有效 无效

根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评
价报告基准日（2023 年 12 月 31 日），不存在财务报告内部控制重大
缺陷。董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求，在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

4、是否发现非财务报告内部控制重大缺陷

根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评
价报告基准日（2023 年 12 月 31 日），公司未发现非财务报告内部控
制重大缺陷。

5、自内部控制评价报告基准日（2023 年 12 月 31 日）至内部控
制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。

三、 内部控制遵循的原则

内部控制，是指由企业董事会、监事会、管理层和全体员工共同实施的，旨在为实现经营效果和效率、保证会计信息资料的正确可靠以及对适用法律法规的遵循而提供合理保证的过程。公司建立与实施内部控制应遵循以下五个原则：

1、全面性原则。内部控制贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖企业及其所属单位的各种业务和事项。

2、重要性原则。公司内部控制应当在兼顾全面的基础上，关注公司重要业务事项与高风险领域。其应用需要一定的职业判断，根据企业所处行业环境和经营特点，从业务事项的性质和涉及金额两方面来考虑是否及如何实行重点控制。

3、制衡性原则。公司的机构、岗位设置和权责分配应当科学合理并符合内部控制的基本要求，确保在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率。履行内部控制监督检查职责的部门应当具有良好的独立性。

4、适应性原则。内部控制在符合国家有关法律、法规的同时，与企业经营规模、业务范围、竞争状况和风险水平等相适应，并随着公司内外环境的变化、经营业务的调整、管理要求的提高不断改进和完善。

5、成本效益原则。内部控制应当在保证内部控制有效性的前提下，合理权衡成本与效益的关系，争取以合理的成本实现更为有效地控制。


四、 内部控制评价的范围及关注重点

内部控制评价的范围：公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务、事项以及高风险领域。纳入评价范围的主要单位为公司及控股子公司和各业务部门，纳入评价范围的主要业务和事项包括经营活动中与财务报告和信息披露的重要业务环节。其中关注重点：

1、公司治理层面：

公司治理结构、组织架构、发展战略、人力资源、企业文化、社会责任、风险防范。

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